Финансовая система

                    и фискальная политика государства

 

 

Термин "финансы" происходит от латинского "finacia", что оз­начает платеж, доход

                                   

                                          ПРАВО И ФИНАНСЫ

Введение юридических норм позволяет установить единые пра­вила организации финансовых связей. Соблюдение правовых норм обеспечивает финансовую дисциплину, позволяет проводить единую политику в области финансов. Таким образом, право, являясь инст­рументом оформления и проведения финансовой политики, оказы­вает активное влияние на экономическое развитие. Совершенство­вание финансового механизма сопровождается созданием соответст­вующей правовой базы. К ним относятся законы и указы Прези­дента, имеющие силу закона.

           Финансы - это совокупность экономических отношений обще­ства по формированию и использованию фондов денежных средств. Финансовые отношения отличаются от денежных тем, что не вклю­чают в себя обслуживание личного потребления

                                                                  

 

Финансовая система - это отношения между экономически­ми субъектами по формированию и использованию фондов денеж­ных средств через соответствующие институты и учреждения на основе законодательно установленных нормативов.

Основными субъектами, между которыми постоянно происхо­дит движение денежных потоков, являются:

-    государство и его институты;

-    фирмы-предприятия, компании, общества и т. п.;     

-    население — домашние хозяйства.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

СТРУКТУРА ФИНАНСОВОЙ СИСТЕМЫ                       ГОСУДАРСТВЕННЫЕ ФИНАНСЫ

 

Государственный бюджет

Государственный кредит

Финансы государственных предприятий и организаций

                           

                           

 

 

 

 

 

                                  ГОСУДАРСТВЕННЫЙ БЮДЖЕТ

 

Республиканский                                 Местный (область, район, город)

 

 

                ГОСУДАРСТВЕННЫЙ БЮДЖЕТ

 

           Баланс доходов и расходов государства

 

Доходы                                                                       Расходы

- Налоговые и неналоговые                  - Финансирование экономики   поступления и сборы                                   - Социально-культурные про­

                                                                граммы и   наука

 

-Доходы от операций с капиталом        

-Официальные трансферты                  - Государственное управление

                                                                 - Оборона

                                                                 - Осуществление внешнеэконо­

                                                                   мической  деятельности   

                                                               -  Обслуживание государствен­ного                        

                                                                    долга

 

                                                                                                                                                                                                                                       

                                          ВЫПЛАТЫ ИЗ ГОСБЮДЖЕТА

 

Ассигнования -    выдача денежных средств на содержание предприятий и  

                                Учреждений

Субсидии -           вид государственного денежного пособия

Субвенции -          государственное денежное пособие на определенные цели

                                 развития

Дотации -               денежные средства для покрытия убытков

 

ДЕФИЦИТ ГОСБЮДЖЕТА - величина превышения расходов над доходами

 

   Причины                          Меры по снижению

Падение доходов в условиях кризисного состояния экономики		Переход от финансирования к кредитованию	—
Рост теневого сектора экономики		Государственные займы
Уменьшение акцизных налогов		Ужесточение   налогообложения
Увеличение бюджетных расходов		Снижение расходов по управлению государством	—

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

                           ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ДОЛГ –

 

это общая сумма накопленных бюджетных дефицитов прошлых лет

Внешний -  это долг иностранным государствам, фирмам, организациям

Внутренний - это долг правительства гражданам своей страны

Увеличение государственного долга не приводит к банкротству государства по следующим причинам:

- долг можно не погашать, а лишь финансировать его;

- средством для выплаты долга и процен­тов может быть дополнительное налогообложение или увеличение денежной массы в обращении.

Но рост государственного долга может вызвать отрицательные тенденции:

-   усиление неравенства в доходах;

-   подрыв экономических стимулов развития производства;

-   сокращение инвестиций внутри страны;

-   вытеснение частных инвестиций и т. д.

По данным Агентства РК по статистике, за 2005 г. объем нена­логовых поступлений составил 74,3 млрд. тенге. Доля доходов, форми­руемых за счет платежей за ведение предпринимательской деятель­ности, составила 67,8 %; доля административных сборов и платежей, доходов от некоммерческих и сопутствующих продаж - 24,5 %.

Налоговые поступления составили 603,3 млрд. тенге, и в их струк­туре лидирует подоходный налог с юридических лиц, доля которого составила 26,8 %. Доля НДС - 25,1 %, социального налога - 19,2 %, подоходного налога с физических лиц - 10,5 %.

В расходной части государственного бюджета доля издержек на производственную сферу составила 14,2 %, на статьи социальных услуг приходится 53,7 %, обслуживание основного долга - 5,4 %.

Законом Республики Казахстан от 15 декабря 2005 г. утверж­ден республиканский бюджет на 2006 г. по доходам в сумме 465,6 млрд. тенге. Намечено получить официальных трансфертов в сумме 49 млрд. тенге.

Общий объем расходов предусмотрен в размере 572,9 млрд. тенге и по кредитованию - 33 млрд. тенге.

Дефицит бюджета составит 80 млрд. тенге, или 2,3 % к прогно­зируемому объему ВВП страны.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

                                                   НАЛОГИ –

 

это обязательные платежи физических и юридических лиц в бюджет

Материальная категория - это определенная сумма денег

Экономическая категория - это есть доход государства

Юридическая категория -  налоги - это закон

Налогообложение - способ регулирования доходов и источни­ков пополнения государственных средств.

 

	ОСНОВНЫЕ ПРИНЦИПЫ НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ (А. Смит)
		Легальный порядок налогов (в форме закона)
		Равномерность (каждый должен участвовать в под­держке государства соразмерно своему доходу)
		Определенность (известны время, способ, размер)
		Дешевизна взимания (государство получает сумму соразмерно той, которую платит налогоплательщик)
		Хозяйственная самостоятельность (налогоплательщик -независимый субъект, имеющий собственность и получающий доход)

 

Функции налогов

1.Фискальная -  формирование доходов  государства            I

2.Регулирующая - стимулирование или сдерживание раз­вития определенных сфер экономики

3.Перераспределительная - перераспределение собранных налоговых поступлений  в пользу требующих финансирования программ  

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

    

 

                  ЭЛЕМЕНТЫ НАЛОГА

 

 

 

 

 

 

 

Субъект налога		Юридическое или физическое лицо (кто платит)
		База для начисления налога (доход, имущество, товар, наследство, земля) (за что платят)
Объект налога
Источник налога		Зарплата, прибыль, дивиденды (из чего платят)
		Предельная, льготная, средняя, нулевая (размер налога) Предельная - добавочные налоги с каждого дополнительного единичного приращения дохода. Средняя - общая сумма налога, разделенная на общую сумму дохода
Ставка налога
Налоговые льготы		Уменьшение налоговых ставок или полное освобождение от налогов

 

КЛАССИФИКАЦИЯ НАЛОГОВ:

1.По способам взимания

1)Прямые - взимаются непо­средственно с получателей дохода или имущества (кор­поративный налог, индивиду­альный, земельный и т. д.)

2)Косвенные - включаются в цену товара и взимаются с потребителей при прода­же товаров (НДС, акцизы)

2.По способу определения размера налогов

1)Пропорциональный - ставка налога остается неизменной независимо от размера доходов (корпоративный налог -30 %, НДС - 16 %)

2)Прогрессивный - ставка возрастает по мере роста дохо­да (индивидуальный подоходный налог (от 5 до 30 %)

3) Регрессивный - ставка понижает­ся по мере возра­стания дохода

3.По уровню бюджета, в который поступают налоговые суммы

1)Общегосударственные

2)Местные

4.По порядку использования

1) Общие –поступающие в единую казну

2) Целевые - имеют определенное назначение

В Республике Казахстан налоговая система прошла три этапа реформирования: Указом Президента Каз ССР "О создании государ­ственной налоговой службы Каз. ССР" от 9 июля 1991 г. создана глав­ная государственная налоговая инспекция Каз ССР. Был принят пакет законодательных актов по налогам, который предусматривал 16 об­щегосударственных и 27 местных налогов. Указ Президента РК, имеющий силу закона, от 24 апреля 1995 г. "О налогах и других обязательных платежах в бюджет" способствовал формированию нашей собственной финансовой системы. Главным было существен­ное упрощение системы налогообложения и сокращение числа нало­гов от 45 до 11, был введен налог на добавленную стоимость. 12 июня 2001 г. был принят новый Налоговый кодекс РК, который начал дей­ствовать с 1 января 2002 г. В новой редакции предусмотрены сле­дующие положения:

- изменение действующего налогообложения (число налогов — 9);

- сближение положений законодательства по НДС с положе­ниями в европейских странах, введена единая ставка 16 % вместо 20 % и 10 %, установлены требования к постановке на учет, что по­зволит улучшить налоговое администрирование;

- реализация идеи стимулирования производства через особен­ности налогообложения приоритетных отраслей экономики (аграр­ный сектор, малый бизнес), социальной сферы;

- введение особых положений, касающихся международного налогообложения, - предлагается упрощенная процедура получения, в определенных случаях преимуществ по налоговым конвенциям.

Важными моментами Налогового кодекса РК являются система­тизация основных налоговых положений и объединение всех норм налогового законодательства.

  В структуру Налогового кодекса вве­дена самостоятельная часть - "Налоговое администрирование", где наиболее четко регламентированы взаимоотношения налоговых органов и налогоплательщиков. На законодательном уровне закреп­лены основные правила государственной регистрации налогоплатель­щиков и постановки их на регистрационный учет. Четко регламен­тированы виды налогового контроля.

Положения Налогового кодекса направлены на дальнейшую ли­берализацию налоговой системы. В основу положен принцип уве­личения поступлений налогов не путем увеличения их видов и ста­вок, а посредством совершенствования налогового администриро­вания. Налоговый пресс не должен давить на налогоплательщика, тем самым будет обеспечено стимулирование производства и уве­личение выпуска продукции.

  В новом Налоговом кодексе особое внимание уделяется усилению роли налогового регулирования пред­принимательской деятельности. Введен налоговый режим по упла­те корпоративного налога. Этот режим предусматривается в отно­шении субъектов малого бизнеса, крестьянских хозяйств, отдельных видов предпринимательской деятельности. Для этих субъектов ставки налогов отличаются от,  общеустановленных.

   Введение специального налогового режима вызвано необходимостью поддержать и эконо­мически заинтересовать развитие малого бизнеса, особенно для подъема сельского хозяйства. Также предусмотрено введение в це­лях стимулирования собственного капитала по финансированию предпринимательской деятельности за счет заемных средств. Впер­вые новый Налоговый кодекс учитывает особенности налогообло­жения при применении трансфертных цен. Если цена сделки от­клоняется от рыночной цены, то есть возможности корректировки налогообложения. Изменились ставки акцизов. Раньше они рассчи­тывались в процентах к стоимости товара или к физическому объему в натуральном выражении, в новом кодексе - либо в процентах к стоимости, либо в абсолютной сумме на единицу измерения в на­туральном выражении. Базовые ставки акцизов устанавливаются на один год и могут корректироваться. По индивидуальному подоход­ному налогу изменились границы кратных годовых расчетных по­казателей и ставки налогов.

В Республике Казахстан установлены следующие налоги:

- корпоративный подоходный налог; -индивидуальный подоходный налог;                      

- налог на добавленную стоимость (НДС);

- акцизы;                                                                  

- налоги и специальные платежи недропользователей;

- социальный налог;                                        

- земельный налог;

- налог на транспортные средства;

- налог на имущество.

Финансовая политика государства имеет два аспекта:

Регулирование бюджетных процессов - достижение бюджет­ного равновесия через осуществление своей бюджетной полити­ки, включая секвестирование - сокращение отдельных статей рас­ходов государства в исключительных случаях: спада производства, инфляции, обострения кризиса и др.

Регулирование экономики с помощью финансовых рычагов извлечения доходов и осуществления расходов - фискальной по­литики.

Экономическая теория выделяет следующие типы фискальной политики:

1.   Дискреционная (активная).    

2.   Автоматическая (пассивная).

Дискреционная фискальная политика осуществляется через государственные закупки товаров и услуг, государственные транс­ферты и налоги. Изменение их величин приводит к изменению со­вокупных расходов.

     Воздействуя, таким образом,  на совокупный спрос, фискальная политика оказывает влияние на величину равно­весного ЧНП.

На характер дискреционной фискальной политики большое вли­яние оказывает состояние экономики. Ь период спада, как прави­ло, осуществляется стимулирующая фискальная политика. А в ус­ловиях избыточного спроса она носит сдерживающий характер.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ДИСКРЕЦИОННАЯ ФИСКАЛЬНАЯ ПОЛИТИКА

 

Цели и инструменты фискальной политики:                         

-Увеличение производства

-Снижение безработицы

-Снижение инфляции

-Стабилизация экономики

-Средства

-Гос. расходы

-Налоги

Недискреционная фискальная политика - это пассивная по­литика, при которой необходимые изменения в уровнях государ­ственных .расходов и налогов вводятся автоматически (автоматичес­кие стабилизаторы).

Автоматические стабилизаторы - изменения в финансово-бюджетной политике, направленные на стимулирование совокуп­ного спроса во время спада, происходящие без каких-либо полити­ческих решений.

Увеличение государственных закупок стимулирует спрос на то­вары и услуги, но оно же вызывает повышение процентной ставки, следствием чего становится сокращение спроса на товары и услуги.

Эффект вытеснения — уменьшение спроса, вызванное повы­шением процентной ставки вследствие бюджетной экспансии.

 

ЭФФЕКТ ВЫТЕСНЕНИЯ:

1)Проблема; спад, медленный рост

2)Стимулирующая фискальная политика

3)Рост процентной ставки

4)Сокращение инвестиционных расходов

5)Сокращение совокупных расходов

6)Частичное противодействие фискальной политике

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

                          Кредитно-банковская система

 

Кредит - это ссуда в денежной или товарной форме на усло­виях возвратности и с уплатой процента.

Принципы кредитования:

1)               срочность

2)               возвратность

3)               платность

4)               материальное обеспечение

5)               целевая направленность

 

ФУНКЦИИ КРЕДИТА:

1) Стимулирующая - ускорение экономических процессов

благодаря ускорению оборота денег в экономике

2)Заместительная - замещает наличные деньги кредитными деньгами 

3)Распределительная - с его помощью осуществляется

перераспределение средств между различными отраслями

 

ФОРМЫ КРЕДИТА:

1.По способу кредитования:

 до 1 года

Краткосрочный                    

до 3 лет

Среднесрочный

до 10 лет

Долгосрочный

2.По характеру кредитного пространства

Банковский, коммерческий, государственный, потребительский, ипотечный, межгосударственный и др.

-Банковский -  предоставляется банками и другими кредитными уч­реждениями в виде де­нежных ссуд

-Коммерческий - предоставляется предприя­тиями друг другу в товарной форме путем отсрочки платежа

 

Кредитная система - совокупность кредитных отношений форм и методов кредитования. Основными звеньями кредитной системы являются:

- центральный банк государства;

- коммерческие банки;

- специализированные кредитно-финансовые институты.

 

КРЕДИТНЫЕ ИНСТИТУТЫ:

1)Банковские и небанковские кредитные учреждения

2)Трастовые компании

3)Страховые компании

4)Инвестиционные банки

5)Ссудо-сберегательные кредитные учреждения

 

Банк (с итальянского - скамья) - особый экономический ин­ститут, сосредоточивающий временно свободные деньги в целях пре­доставления их в долг (кредит) за плату (под процент).

 

ФУНКЦИИ БАНКОВ:

1)Посредничество в кредите и платежах

2)Превращение части денежных доходов и сбережений в капитал

3)Создание кредитных средств обращения (векселей, чеков, банкнот)

 

Экономическая роль банков - обеспечение передачи денеж­ного капитала из тех сфер экономики, где он накапливается, в те сферы, где он используется.

 

КЛАССИФИКАЦИЯ БАНКОВ ПО ФУНКЦИЯМ И ХАРАКТЕРУ ОПЕРАЦИЙ:

1)Центральные эмиссионные

2)Коммерческие депозитные

3)Инвестиционные

4)Сберегательные

5)Специального назначения

 

ОСНОВНЫЕ ОПЕРАЦИИ БАНКОВ:

1)Привлечение денежных ресурсов - пассивные

Прием депозитов, продажа" акций и других ценных бу­маг, кредиты, полученные от других банков

2)Размещение денежных ресурсов - активные

Предоставление кредитов, покупка акций, облигации, лизинг, факторинг, банковские инвестиции, операции с векселями

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

                        КОММЕРЧЕСКИЙ БАНК

          Актив                                        Пассив

1.Наличность		1.Акции, чековые вклады
2.Собственность		(до востребования)
3.Резервы 4.Ссуды и др.		2.Срочные вклады 3.Сберегательные
		вклады  и др.

   Банковская прибыль (маржа) — разница между ставками про­цента по ссудам и вкладам.

   Обязательные резервы (RR) - часть от суммы вкладов, кото­рую каждый коммерческий банк должен держать в центральном банке страны. Размер обязательных резервов банка зависит от нормы резервирования, устанавливаемой законом (обычно от 10 до 20 %). Эти резервы предназначены для контроля за способностью коммер­ческих банков выдавать ссуды и возвращать доли.

  Избыточные резервы — все прочие средства банка, превышаю­щие обязательные резервы, используемые для выдачи ссуд. Банк, выдавая ссуду, создает новые депозитные деньги. Ссуда в одном банке (А), затем, после совершения сделки, эти деньги оказываются в другом банке (Б), который может выдать часть их в виде ссуды своему клиенту, и т. д. - все идет по цепочке дальше.

Величина, на которую увеличивается сумма первоначального вло­жения, называется банковским или денежным мультипликатором.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

                                 КРЕДИТНО-ДЕНЕЖНАЯ ПОЛИТИКА

 

Цели:

1)Рост объема производства

2)Полная занятость

3)Снижение инфляции

 

Инструменты:

1)Операции на открытом рынке

2)Изменения нормы обязательных резервов

3)Изменения учетной ставки

Операции на открытом рынке - это покупка и продажа цент­ральным банком государственных ценных бумаг. Это наиболее гиб­кий способ контроля денежного предложения. Применяется для проведения экспансивной (покупка) или рестрикционной (прода­жа) политики денежной массы.

Изменение нормы резервов - наиболее жесткий инструмент денежно-кредитного регулирования. Выражается варьированием нормой резервов, которые коммерческие банки обязаны держать на счетах центрального банка. Применяется как средство быстрого сжатия или расширения кредитной денежной массы.

Изменение учетной ставки - инструмент прямого регулиро­вания денежно-кредитного обращения. Учетная ставка - ставка процента, под который центральный банк предоставляет кредиты коммерческим банкам. Выражается варьированием учетной став­кой. Применяется для управления кредитной активностью.

 

РЕГУЛИРОВАНИЕ ДЕНЕЖНОГО ОБРАЩЕНИЯ:

1.Операциина открытом рынке

-покупка ц/б

-увеличение резервов и активов центрального банка

-увеличение резервов и активов коммерческих банков

-расширение денежного предложения

2.Регулирование нормы обязательных резервов

-уменьшение нормы обязательных резервов

-рост избыточных резервов

-возможности коммерческих банков увеличиваются

-расширение денежного предложения   

3.Регулирование учетной ставки процента

-понижение учетной ставки процента

-рост резервов коммерческих банков

-рост кредитоспособности коммерческих банков (кредит дешевый)

-расширение денежного предложения

Политика дешевых денег - проводится при безработице, спаде в экономике:

1. Продажа государственных цен­ных бумаг

2. Увеличение нормы обязатель­ных резервов

3. Повышение   учетной   ставки процента   

4. Денежное предложение возрастает

5. Процентная ставка снижается

6. Инвестиции растут

7. Повышение деловой активности

8. Сокращение безработицы

                              

ПОЛИТИКА ДОРОГИХ ДЕНЕГ– проводится при высокой инфляции

1.  Покупка государственных цен­ных бумаг на открытом рынке

2.  Понижение нормы обязатель­ных резервов

3.  Понижение   учетной   ставки процента

4. Денежное предложение сокращается

5. Процентная ставка возрастает

6. Инвестиции сокращаются

7. Деловая активность падает

8.Инфляция сокращается

 

Республика Казахстан согласно статье 3 Указа Президента РК "О банках и банковской деятельности" имеет двухуровневую бан­ковскую систему.

Национальный банк является центральным банком государства и представляет собой верхний уровень банковской системы. Зада­чи, принципы деятельности, правовой статус и полномочия Нацио­нального банка определяются Указом Президента РК, имеющим силу закона, "О Национальном банке Республики Казахстан".

Все иные банки представляют собой нижний уровень банков­ской системы.

Государственный банк - банк второго уровня, созданный на основании отдельного законодательного акта или решения Прави­тельства Республики Казахстан, которое является единственным вла­дельцем его уставного фонда

Государственный банк осуществляет свою деятельность в соот­ветствии с указанными актами с учетом особенностей, предусмотренных специальными законодательными и нормативными актами по банковской деятельности.

Депозитный банк - банк второго уровня, имеющий право при­нимать и осуществлять другие банковские операции.

Инвестиционный банк - банк второго уровня, основным ви­дом деятельности которого является осуществление прямых и порт­фельных инвестиций.

Межгосударственный банк - созданный и действующий на ос­новании международного договора, владельцами его уставного фонда являются Правительство Республики Казахстан и правительства государств, подписавших данный договор.

Банковская деятельность регулируется Конституцией и законо­дательными актами Республики Казахстан, другими актами Прези­дента Республики Казахстан, международными договорами (согла­шениями), заключенными Республикой Казахстан, а также норма­тивными актами Национального банка, издаваемыми на основании и во исполнение законодательных актов и указов Президента Рес­публики Казахстан по вопросам, отнесенным к его компетенции.

Число банков второго уровня, зарегистрированных на террито­рии Казахстана на начало 2001 г., составило 47.

По данным Нацбанка РК, кредитные вложения банков второго уровня в отрасли экономики на 1 декабря 2001 г. составили 459,5 млрд. тенге. Наблюдается устойчивая динамика их увеличе­ния. В общем объеме кредитных вложений доля средне- и долго­срочных кредитов составила 51,6 %, доля кредитов в иностранной валюте - 71 %. Объем депозитов в банковской системе на 1 декаб­ря 2005 г. составил 405,2 млрд. тенге, что на 41,2 % больше, чем на 1 декабря 2004 г., в том числе депозиты (вклады) населения состави­ли 174,7 млрд. тенге, что на 2, 1 % больше, чем на 1 ноября 2005 г.

К крупнейшим банкам второго уровня по состоянию на 1 янва­ря 2005 г. относятся:

ОАО "Казкоммерцбанк" (сумма активов — 110 млрд. тенге).

ОАО "Банк Туран Алем" (80 млрд. тенге).

ОАО "Народный сберегательный банк" (103 млрд. тенге).

ОАО "Нурбанк" (27 млрд. тенге) и др.

Основными инструментами кредитно-денежной политики в Ка­захстане являются:

1. Ограничение роста кредитных вложений. Национальный банк Казахстана ограничивает рост кредитных вложений, осуществляемых коммерческими банками. Он устанавливает для них про­центные нормы повышения сумм, проходящих через кредитные операции в течение определенного времени.

2.   Учетно-дисконтная и ломбардная политика.

При их при­менении Национальный банк республики выступает в качестве основного кредитора других банков страны. Он выдает кредиты при переучете векселей обращающихся банков, что является его дис­контной политикой, а выдача кредитов под залог их ценных бу­маг - это ломбардная политика.

Ставку по кредитам, определяемую Национальным банком РК, называют официальной учетно-дисконтной или ломбардной ставкой.

Изменяя учетную ставку, Национальный банк воздействует на совокупный спрос и совокупное предложение.

3.   Операции на открытом рынке - покупка или продажа Национальным банком ценных казначейских бумаг в целях влива­ния резервов в кредитную систему государства или изъятия их от­туда.

4.   Политика минимальных резервов. Повышая величину обя­зательных резервов, Национальный банк сдерживает деловую ак­тивность коммерческих банков, понижая - стимулирует ее.

5.  Добровольные соглашения. Заключаются между Нацио­нальным банком РК и коммерческими банками, которые добро­вольно ставят свою деятельность в определенные рамки ее осуще­ствления.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

    Международные аспекты экономического развития

 

— Мировое хозяйство - это глобальная экономика, в которой на­циональные хозяйства стран объединены различными связями (эко­номическими, техническими, научными, культурными и т. д.) на основе международного разделения труда.

Международное разделение труда - это специализация стран мира на производстве тех видов продукции, для преимущественного развития которых у них имеются наиболее благоприятные условия.

 

ФОРМЫ МЕЖДУНАРОДНЫХ ЭКОНОМИЧЕСКИХ ОТНОШЕНИЙ:

1.Международная торговля

2.Международные валютные отношения

3.Вывоз капитала и международный кредит

4.Международная миграция рабочей силы

5.Международный обмен в области науки и техники

Международная торговля — это форма международных эконо­мических отношений, которая основывается на международном раз­делении труда и осуществляется при помощи экспорта и импорта.

 

Основные характеристики международной торговли:

1.объем

2.структура

3.взаимозависимость

4.уровень производства

 

Показателями объема международной торговли являются:

-  внешнеторговый оборот = Экспорт + Импорт;

-  торговый баланс (сальдо торгового баланса) = Разница экспорта и импорта товаров.

Активное сальдо - превышение суммы доходов от экспорта над расходом на импорт.

Пассивное сальдо - превышение суммы расходов на импорт над суммой доходов от экспорта.

-   Экспортная квота - это количество товара, разрешаемое экспортировать в условиях, когда экспорт ограничен.

-  Экспортный потенциал - это та доля продукции, которую может продать данная страна на мировом рынке без ущерба для собственной экономики.

Эффективность (выгодность) международной торговли оце­нивается с двух точек зрения:

1.   Теория абсолютных преимуществ: страна обладает абсолют­ными преимуществами (климатическими, географическими, техно­логическими и т. д.) по отношению к другой стране в производстве какого-либо товара, если она производит этот товар с меньшими издержками производства.

2.   Теория сравнительных преимуществ была сформулирована Д. Рикардо в начале XIX столетия:

Если страна имеет более низкие издержки производства по всем видам продукции или не имеет их вообще, то начнут действовать сравнительные преимущества специализации производства и тор­говли. Если принять во внимание межстрановые различия в соот­ношении издержек, то страна обладает сравнительным преимуще­ством в производстве товаров, когда она способна производить этот товар с меньшими альтернативными издержками, чем ее потен­циальный партнер.

 

ПРИНЦИП СРАВНИТЕЛЬНЫХ ПРЕИМУЩЕСТВ:

Совокупный объем выпуска продукции будет наибольшим тогда, когда каждый товар будет произведен в той стране, где ниже альтер­нативные издержки.

Торговые ограничения выступают в форме импортных пошлин (тарифов) и нетарифных барьеров.

ТОРГОВЫЕ БАРЬЕРЫ:

Таможенная пошлина (тариф)

Нетарифные барьеры:

-Импортные квоты

-Лицензии

-Добровольные экспортные ограничения

Существует два типа государственной политики в области внеш­ней торговли:

Протекционизм - это политика, направленная на защиту внут­реннего рынка от иностранных товаров и ограничивающая импорт.

Фритредерство - это политика свободной торговли, открытие внутреннего рынка для иностранного капитала и услуг.

Внешнеторговый оборот Казахстана в январе - ноябре 2005 г. составил 13763,0 млн. долларов США, в том числе экспорт -7975,6 млн. долларов, импорт - 5787,4 млн. долларов США. Сальдо торгового баланса сложилось положительное в размере 2188,2 млн. долларов.

Экспорт товаров Республики Казахстан в дальнее зарубежье составил 5562 млн. долларов, что составляет 69,7 %, и импорт — 2763,6 млн. долларов (47,8 %).

При этом экспорт в Германию составил 5,9 %, Италию - 11,1 %, Китай - 7,2 %, Турцию - 0,8 %.

В импорте РК Германия занимает 7,2 %, США - 5,5 %, Китай -2,7 %, Турция - 2,1 %.

Экспорт товаров РК в страны СНГ составил 2413,7 млн. долла­ров, это 30,3 % всего внешнеторгового оборота, импорт - 3023,8 млн. долларов (52,2 %). Экспорт в Россию составил 20,3 %, Украину -5,6 %. Соответственно на импорт товаров из России приходилось 45,8 %, Украины - 2,4 %.

Наибольший удельный вес в структуре экспорта в Российскую Федерацию занимают: минеральное топливо - 45,4 %; хлебные зла­ки — 16,5 %; продукты неорганической химии, соединения дра­гоценных, редкоземельных металлов, радиоактивных элементов –

В структуре импорта из стран СНГ преобладают поставки ма­шин, оборудования, транспортных средств, приборов и аппаратов, топливно-энергетических ресурсов, продукции химической и метал­лургической промышленности. Доля машин, оборудования, прибо­ров, аппаратов в объеме импорта составила 32 %, топливно-энерге­тических ресурсов - 22 %, металлургической продукции — 15 %, химических товаров -15%.

Сальдо торгового баланса со странами СНГ сложилось отрица­тельное (в январе—июне 2001 г.) - 22,8 млн. долларов.

Вывоз капитала - экспорт капитала в другие страны в целях более выгодного размещения и использования.

 

ФОРМЫ ВЫВОЗА КАПИТАЛА:

1.  предпринимательский капитал

1) прямые инвестиции - создание собствен­ного производства за границей

2) портфельные инвестиции - вложение денег в местные компа­нии

2. ссудный капитал вывозится в виде:

1) займы

2) кредиты

Международная миграция рабочей силы - перемещение тру­доспособного населения за пределы национальных границ.

Миграционное сальдо - разница между количеством людей, выехавших за границу (эмигранты), и количеством людей, выехав­ших в данную страну из-за границы (иммигранты).

Экономические причины миграции:

-  снижение спроса и рост предложения на низко квалифициро­ванную рабочую силу;

-   рост спроса на высококвалифицированных специалистов в развитых странах;

-  межгосударственные различия в заработной плате.

В международных торговых и финансовых операциях использу­ются разные национальные валюты.

Валютная система - совокупность валют, правил и норм их ис­пользования, обмена и применения в качестве платежных средств.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

                               МЕЖДУНАРОДНЫЕ ВАЛЮТНЫЕ СИСТЕМЫ

 

Золотой стандарт 1879-1934 гг.

1.Установление определенного золотого содержания денежной единицы

2.Поддержание жесткого соотношения между запасами золота и внутренними предложениями денег

3.Свободный экспорт, импорт золота

Бреттон-Вудская система   1944-1971 гг.

1.Создание МВФ - Международного валютного фонда

2.Установление золотого (долларового) содержания национальной валюты

3.Обязательства сохранять неизменным курс национальной валюты   относительно других валют

Система управляемых плавающих валютных курсов с 1976 г.

1.Валютные курсы должны свободно плавать

2.Центральные банки должны проводить валютные интервенции для сглаживания валютных курсов,

вызванных спекулятивными операциями на валютном рынке

Валютный курс - это цена единицы данной валюты, выражен­ная в денежных единицах другой валюты.

Существуют три основные системы валютных (обменных) курсов:

1.  фиксированные курсы, когда каждая страна устанавливает золотое (долларовое) содержание своей денежной единицы, опре­деляя тем самым обменный курс между своей валютой и валютой других стран. Для поддержания фиксированного курса националь­ной валюты страна использует свои резервы иностранной валюты или куплю-продажу золота;

2. свободно плавающие курсы определяются на основе спро­са и предложения и исключают всякое воздействие государства на цену своей валюты. Свободное колебание валютных курсов автома­тически корректирует дефициты и активы платежных балансов;

3.система управляемых плавающих валютных курсов пре­дусматривает, что центральные банки разных стран должны про­давать и покупать на открытых рынках иностранную валюту для сглаживания краткосрочных и значительных колебаний (нередко усиленных спекулятивными операциями) валютных курсов.

Валютная интервенция - это купля-продажа иностранной ва­люты.

Все сделки, которые имеют место между резидентами страны и резидентами других государств, отражаются в платежном балансе данной страны.

 

                                     

 

 

ПЛАТЕЖНЫЙ БАЛАНС -

соотношение сумм платежей, произведенных страной за границей

за определенное время и поступивших,  в страну в течение того же периода

Счет текущих операций:                            Счет движения капиталов:

1.экспорт товаров                                        10.приток капитала в страну

2.импорт товаров                                         11.отток капитала из страны

3.сальдо баланса внешней торговли         12.баланс движения капиталов

4.экспорт услуг                                           13.баланс по текущим операциям

5.импорт услуг                                               14.официальные  резервы                                                                                              6.сальдо баланса товаров и услуг

7.чистые доходы от инвестиций

8.чистые денежные переводы

9.сальдо баланса по текущим операциям

 

  Счет текущих операций фиксирует все поступления и расходы иностранной валюты, связанные с экспортом и импортом товаров и услуг, а также чистые трансфертные платежи из страны в другие государства мира.

   Счет движения капитала отражает потоки капитала, связанные с куплей-продажей в течение года материальных и финансовых активов. Для урегулирования несбалансированного платежного баланса по текущим операциям и движения капитала используются официальные резервы иностранной валюты.

Статьи платежного баланса, отражающие экспортные операции, выступают как кредит, поскольку означают поступления, "зараба­тывание" иностранной валюты; статьи, отражающие импортные операции, считаются дебетом, поскольку означают расход иностран­ной валюты.

Республика Казахстан с апреля 1999 г. перешла к режиму сво­бодно плавающего обменного курса тенге. Национальный банк зна­чительно сократил свое участие на внутреннем валютном рынке, ограничиваясь недопущением колебаний курса, превышающих ра­циональные ожидания.

После введения СПОК (свободно плавающий обменный курс) наблюдалось наибольшее падение курса тенге - на 30,3 %. Затем темпы его снизились до 12,4 % в мае и 2,5 % в июне, что свидетель­ствовало о достижении относительного равновесия на валютном рынке, адекватного текущей рыночной обстановке. В последующие периоды среднемесячные колебания биржевого курса тенге не пре­вышали 0,3 %. Более стабильная динамика изменения курса тенге после введения СПОК означала уменьшение валютных рисков для хозяйствующих субъектов. К издержкам введения СПОК можно отнести повышение уровня долларизации денежного оборота.