Добавить материал и получить бесплатное свидетельство о публикации в СМИ
Эл. №ФС77-60625 от 20.01.2015
Инфоурок / Другое / Конспекты / Опорно-логические конспекты по программе 1С:Бухгалтерия

Опорно-логические конспекты по программе 1С:Бухгалтерия

Идёт приём заявок на самые массовые международные олимпиады проекта "Инфоурок"

Для учителей мы подготовили самые привлекательные условия в русскоязычном интернете:

1. Бесплатные наградные документы с указанием данных образовательной Лицензии и Свидeтельства СМИ;
2. Призовой фонд 1.500.000 рублей для самых активных учителей;
3. До 100 рублей за одного ученика остаётся у учителя (при орг.взносе 150 рублей);
4. Бесплатные путёвки в Турцию (на двоих, всё включено) - розыгрыш среди активных учителей;
5. Бесплатная подписка на месяц на видеоуроки от "Инфоурок" - активным учителям;
6. Благодарность учителю будет выслана на адрес руководителя школы.

Подайте заявку на олимпиаду сейчас - https://infourok.ru/konkurs

  • Другое

Поделитесь материалом с коллегами:

Филиал НОУ СПО

«Ставропольский кооперативный техникум экономики, коммерции и права»

в г. Буденновске

ОЛК

по дисциплине

«Информационные технологии в профессиональной деятельности»

Раздел 3 «Применение специализированного программного обеспечения для сбора, хранения и обработки бухгалтерской информации».

Тема 3.1. Основные принципы работы в программе «1С: Бухгалтерия»

Тема 3.2. Учет денежных средств в программе «1С: Бухгалтерия

Тема 3.3. Учет текущих операций расчетов в программе «1С: Бухгалтерия»

Тема 3.4. Бухгалтерская отчетность в программе «1С: Бухгалтерия»

Разработала: Погорелова Е.В.

Программа «1С:Бухгалтерия 8»

Содержание:

  1. Начало работы:

- Как ввести новый документ;

- Как добавить новую группу в справочнике;

- Как добавить новый элемент в группе справочника.

  1. Заполнение справочников:

- Справочник «Организации»;

- Справочник «Физические лица»;

- Справочник «Контрагенты»;

  1. Касса:

- Приходный кассовый ордер;

- Расходный кассовый ордер;

- Кассовая книга.

  1. Банк:

- Платежное поручение;

- Документ «Поступление на расчетный счет»;

- Документ «Поступление на расчетный счет»;

- Документ «Списание с расчетного счета»;

- Журнал «Выписка».

  1. Расчеты с подотчетными лицами:

- Документ «Авансовый отчет»;

  1. Расчеты с покупателями:

- Документ «Реализация товаров и услуг»;

- Документ «Счет-фактура выданный».

  1. Расчеты с поставщиками:

- Документ «Поступление товаров и услуг»;

- Документ «Доверенность»;

- Документ «Счет – фактура полученный».

  1. Расчеты по зарплате

- Документ «Прием на работу»;

- Документ «Кадровое перемещение»;

- Документ «Увольнение»;

- Документ «Начисление зар.платы»;

- Отчет «Расчетная ведомость»;

- Документ «Расчетные листки организации»;

- Документ «Ведомость на выплату зарплаты».

  1. Учет товарно – материальных ценностей:

- Оприходование товаров;

- ГТД по импорту;

- Перемещение товаров;

- Списание товаров.

  1. Аналитический учет МПЗ:

- Справочник «Номенклатура»;

- Справочник « Склады»

  1. Учет производства:

- Документ «Требование – накладная»;

- Документ «Акт об оказании производственных услуг»

- Документ « Оказание Услуг»;

- Документ «Отчет производства за смену»

- «Методы распределения общепроизводственных и общехозяйственных расходов организаций»

  1. Учет основных средств:

- Документ «Принятие к учету ОС»;

- Документ «Перемещение ОС»;

- Документ «Списание ОС»;

- Документ «Передача ОС».

  1. Учет нематериальных активов:

- Документ «Поступление НМА»;

- Документ «Принятие к учету НМА»;

- Документ «Списание НМА».

  1. Стандартные отчеты:

- Отчет «Оборотно – сальдовая ведомость»;

- Отчет «Анализ счета»;

- Отчет «Карточка счета»;

- Отчет «Главная книга».

1. Начало работы

1. Как ввести новый документ

Существуют следующие способы ввода новых документов:

  • Ввести новый документ;

  • Ввести документ копированием;

  • Ввести на основании.


1.Ввести новый документ:

  1. Выберите в главном меню нужный вид документов (например, Банк – Платежное поручение).

  2. В открывшемся окне новый документ можно добавить одним из следующих способов:

  • Способ 1: Выберите меню Действие – Добавить.

  • Способ 2: Нажмите кнопку Добавить.

  • Способ 3: Нажмите в любой строке Списка (журнала) документов правой кнопкой мыши – Добавить.

  • Способ 4: Нажмите на клавиатуре клавишу Insert.

Откроется новая форма документа, готовая к заполнению.

3. Заполните поля в документе.

4. Нажмите кнопку OK – документ будет проведен, форма документа закроется.


2) Ввести документ копированием:

  1. Выберите в главном меню нужный вид документов (например, Банк – Платежное поручение).

  2. В открывшемся окне со списком (журналом) документов установите курсор на документ, который будет скопирован.

  3. Затем:

  • Способ 1: в меню выберите Действия – Скопировать.

  • Способ 2: нажмите кнопку Скопировать.

  • Способ 3: нажмите правой кнопкой мыши на том документе, который хотите скопировать, из появившегося меню выберите пункт Скопировать.

  1. Откроется форма документа с заполненными полями, доступными для редактирования.

  2. Заполните поля в документе.

  3. Нажмите кнопку OK – документ будет проведен, форма документа закроется.


3) Ввести на основании (документ вводится на основании ранее введенного документа другого вида):

  1. Выберите в главном меню нужный вид документов (например, Покупка – Поступление товаров и услуг).

  2. В открывшемся списке (журнале) документов выберите документ-основание.

  3. Нажмите правой кнопкой мыши на документе-основании и выберите пункт На основании. Откроется список всех документов, которые можно ввести на основании выбранного. Или нажмите кнопку На основании в меню открывшегося окна.

  4. Откроется форма документа, в котором реквизиты будут заполнены информацией, скопированной из документа-основания. Эта информация при необходимости может быть изменена.

  5. Заполните в форме документа недостающие данные.

  6. Проведите документ и закройте форму – кнопка OK.

2. Как добавить новую группу в справочнике

  1. Откройте справочник, в который нужно добавить группу.

  2. Добавьте новую группу (Действия – Новая группа).

  3. Заполните поле Наименование.

  4. Сохраните введенную информацию и закройте форму – кнопка OK.

3. Как добавить новый элемент в группе справочника

  1. Откройте форму списка справочника.

  2. Откройте группу справочника двойным щелчком мыши по наименованию группы.

  3. Добавьте новый элемент – кнопка Добавить в командной панели формы справочника.

  4. Заполните поля формы нового элемента.

  5. Сохраните созданный элемент – кнопка OK.

2. Заполнение справочников

Справочник "Организации"

Путь: Меню - Предприятие - Организации

Справочник предназначен для хранения списка собственных организаций, входящих в состав предприятия (группы), а также хранения постоянных сведений о них. По организации нужно заполнить сведения на следующих закладках:
Основные
Адреса и телефоны
Коды
Фонды
Иностр. орг.
Документооборот с ФНС


На закладке Основные заполняются следующие реквизиты:

  • Префикс – устанавливается префикс (три буквенных символа), который будет проставляться в начало каждого номера документов данной организации.

  • Полное наименование – выводится по умолчанию в печатных формах документов и отчетах, в которых полное наименование организации должно проставляться в соответствии с законодательством, например, в регламентированных отчетах.

  • Сокращенное наименование - может использоваться для вывода печатных форм документов и отчетов.

  • Флажок Отделение иностранное организации (зависимый агент) устанавливается, если организация является иностранной организацией. В этом случае нужно заполнить сведения на закладке Иностр. орг.

  • Для печатных форм использовать - нужно выбрать наименование организации, которое будет использоваться в печатных формах документов и отчетов: полное наименовании организации или сокращенное.

  • Головная организация – заполняется только для филиалов, представительств и других подразделений, не являющихся самостоятельными юридическими лицами.

  • Основной банковский счет - выбирается для подстановки по умолчанию.

  • ИНН – идентификационный номер налогоплательщика.

  • ОГРН - основной государственный регистрационный номер.

  • КПП, ОКАТО, Код ИФНС, Наименование ИФНС заполняются автоматически при выборе значения в поле Регистрация.

  • Сведения о постановке на учет в налоговом органе (дата постановки, серия и номер свидетельства, данные о налоговом органе, выдавшем свидетельство).


На закладке «Адреса и телефоны» указываются юридический и фактический адреса, а также другая контактная информация.

На закладке «Коды» заполняются коды организации (ОКПО, ОКОНХ, ОКОПФ, ОКФС, ОКВЭД), а также код налогового органа  - получателя отчетности (заполняется только для налогоплательщиков, отчетность которых согласно ст. 80 НК РФ, должна предоставляться по месту их регистрации в качестве крупнейших). 

На закладке «Фонды» заполняются:

  • Сведения о постановке в Пенсионном фонде РФ (регистрационный номер, краткое наименование территориального ПФР, территориальные условия).

  • Районный коэффициент.

  • Регистрационный номер в Фонде Социального Страхования (ФСС).


Закладка «Иностр. орг.» добавляется, если на закладке Основная установлен флажок Отделение иностранное организации (зависимый агент). На закладке нужно заполнить дополнительные сведения об иностранной организации.

На закладке «Документооборот с ФНС» задается порядок передачи в налоговые органы налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, необходимых для исчисления и уплаты налогов и сборов. Возможен один из следующих вариантов:

  • использовать встроенный механизм информационного взаимодействия по каналам связи,

  • использовать возможность представления отчетности посредством ПК "Спринтер",

  • возможность взаимодействия с налоговыми органами по электронным каналам связи отключена.

Справочник "Физические лица"

Путь: Меню - Кадры - Физические лица

Справочник предназначен для хранения информации обо всех физических лицах, являющихся сотрудниками организаций.

На закладке Общее можно указать сведения:

  • дата и место рождения,

  • удостоверение личности, ИНН, реквизиты страхового свидетельства в Пенсионный фонд,

  • гражданство,

  • инвалидность.

На закладке Адреса и телефоны можно указать контактную информацию физического лица.

Сведения для начисления налога на доходы физического лица (НДФЛ) можно указать по кнопке НДФЛ:

  • право на личный стандартный вычет и вычеты на детей,

  • порядок применения вычетов,

  • доходы на предыдущих местах работы.

Справочник «Контрагенты»

Путь:

  1. Меню – Предприятие – Контрагенты;

  2. Покупка (Продажа) - Контрагенты


Справочник предназначен для хранения списка контрагентов.


Контрагенты – это поставщики и покупатели, организации и частные лица. Справочник имеет многоуровневую, иерархическую структуру. Контрагентов можно сгруппировать, например, Поставщики, Покупатели и т.д.


При вводе контрагента нужно заполнить сведения на закладках:

  • Общие

  • Адреса и телефоны

  • Контакты

  • Счета и договоры


На закладке Общие указываются реквизиты:

  • Юр. / физ. лицо - статус контрагента

    • Для юридического лица нужно заполнить полное наименование контрагента для отражения в печатных формах документации, КПП, Код по ОКПО;

    • Для физического лица нужно указать ФИО и документ, удостоверяющий личность.

  • Группа контрагентов - принадлежность контрагента группе.

  • ИНН – идентификационный номер контрагента, для отражения в печатных формах.

  • Флажок Входит в холдинг устанавливается, если контрагент входит в состав холдинга. В этом случае нужно указать головную организацию холдинга.


На закладке Адреса и телефоны указывается контактная информация контрагента (юридический и фактический адреса, телефоны и т.д.).


На закладке Контакты отображаются контактные лица контрагентов.

На закладке Счета и договоры указываются банковские счета контрагента и договоры, заключенные с контрагентом. 



3. Касса


Приходный кассовый ордер


Для регистрации поступления наличных денежных средств в кассу организации предназначен документ Приходный кассовый ордер.


Путь: Меню - Касса - Приходный кассовый ордер


Документом отражаются следующие виды хозяйственных операций:

  • оплата от покупателя,

  • розничная выручка,

  • возврат от подотчетного лица,

  • возврат от поставщика,

  • получение наличных в банке,

  • расчеты по кредитам и; займам,

  • прочий приход.


Вид операции устанавливается в реквизите Операция.

При вводе документа в шапке нужно указать следующие реквизиты:

  • Счет учета – указывается счет учета денежных средств. Если выбирается валютный счет учета, то необходимо указать Валюту, которая принимается в кассу.

  • Сумма - отражается сумма полученных в кассу денежных средств.


На закладке Печать заполняются реквизиты, необходимые для правильного формирования печатной формы документа: 

  • Принято от – заносится информация о том, от кого приняты денежные средства в кассу.

  • Основание – отражается содержание хозяйственной операции.

  • Приложение - перечисляются прилагаемые первичные и другие документы с указанием их номеров и дат составления.

Расходный кассовый ордер

Расходный кассовый ордер предназначен для учета выдачи наличных денежных средств из кассы организации.

Путь: Меню - Касса - Расходный кассовый ордер


Документом отражаются следующие виды хозяйственных операций:


При вводе документа в шапке нужно указать следующие реквизиты:

  • Счет учета - счет учета денежных средств. Если выбирается валютный счет учета, необходимо указать Валюту, которая выдается из кассы.

  • Сумма - сумма выданных из кассы денежных средств.


На закладке Печать заполняются реквизиты, необходимые для правильного формирования печатной формы документа: 

  • Выдать - информация о том, кому выданы денежные средства из кассы.

  • Основание - содержание хозяйственной операции.

  • Приложение - перечисляются прилагаемые первичные и другие документы с указанием их номеров и дат составления.

  • По - наименование, номер, дата и место выдачи документа, удостоверяющего личность получателя.


Кассовая книга


В кассовой книге отражаются все движения наличных денежных средств.

Путь: Меню-Касса – Кассовая книга

Из кассовой книги можно распечатать вкладной лист и отчет кассира для выбранной организации за определенный период времени.

В программе строится единая кассовая книга для рублевых и валютных кассовых ордеров. В кассовую книгу также попадают записи о переоценке наличных валютных средств.

Если в организации ведется касса в валюте, то остатки на начало и конец показываются развернуто по каждой валюте.



4. Банк

Документ "Платежное поручение"

Путь: Меню - Банк - Платежное поручение

Документ предназначен для подготовки печатной формы платежного поручения.

При вводе документа в шапке нужно указать следующие реквизиты:

  • Банковский счет - расчетный счет организации, с которого переводятся денежные средства.

  • Получатель - контрагент, который является получателем денежных средств.

  • Счет получателя - расчетный счет получателя, на который переводятся денежные средства.

  • Сумма платежа - сумма, которая будет списана с расчетного счета.

  • Флажок Перечисление в бюджет необходимо установить, если платежное поручение оформляется на уплату налога или иного платежа в бюджет.

Для корректного формирования печатной формы платежного поручения должны быть правильно заполнены реквизиты:

  • ИНН плательщика

  • КПП плательщика

  • Наименование плательщики

  • ИНН получателя

  • КПП получателя 

  • Наименование получателя

  • Вид платежа - указывается Почтой, Телеграфом, Электронно, Срочно, либо поле не заполняется.

  • Очередность - указывается очередность платежа от 1 до 6.

Если платежным поручением оформляется платеж в бюджет (флажок Перечисление в бюджет установлен), должны быть заполнены дополнительные реквизиты, которые редактируется в отдельном окне Реквизиты для перечисления налогов и иных платежей в бюджет. Окно открывается по гиперссылке на форме платежного поручения под полем Сумма платежа. Значения реквизитов платежей в бюджет указываются в соответствии с действующим законодательством:

  • Вид перечисления - определяет правила заполнения остальных реквизитов платежа в бюджет. Выбирается значение из списка: Налоговый платеж, Таможенный платеж или Иной платеж.

  • Статус составителя - статус составителя платежного поручения.

  • Тип платежа - указывается код показателя типа платежа.

  • КБК - указывается код бюджетной классификации (КБК).

  • Код ОКАТО - указывается код по классификатору ОКАТО.

  • Основание платежа

  • Налоговый период 

  • Номер документа

  • Дата документа

На основании Платежного поручения можно ввести документ «Списание с расчетного счета».


Документ "Поступление на расчетный счет"


Путь: Меню - Банк - Банковские выписки


Документ предназначен для учета поступления безналичных денежных средств на расчетный счет организации по выписке банка.


Документом отражаются следующие виды хозяйственных операций:

Оплата от покупателя 
Возврат от поставщика
Расчеты по кредитам и займам

Прочие расчеты с контрагентами
Инкассация
Приобретение иностранной валюты
Поступления от продажи иностранной валюты
Поступления от продаж по платежным картам и банковским кредитам
Прочее поступление

Ввод на основании

hello_html_0.gif 

При вводе документа в шапке нужно указать следующие реквизиты:

  • Банковский счет - расчетный счет организации, на который были получены денежные средства.

  • Счет учета - счет учета денежных средств.

  • Плательщик - контрагент, который является плательщиком денежных средств.

  • Сумма - сумма полученных на расчетный счет денежных средств.


Документ "Списание с расчетного счета"


Путь: Меню - Банк - Банковские выписки


Документ предназначен для учета списания безналичных денежных средств с расчетного счета организации.


Документом отражаются следующие виды хозяйственных операций:

Оплата поставщику 
Возврат покупателю
Перечисление налога
Расчеты по кредитам и займам
Прочие расчеты с контрагентами
Перевод на другой счет организации
Перечисление заработной платы
Перечисление подотчетному лицу
Прочее списание

Ввод на основании

 

При вводе документа в шапке нужно указать следующие реквизиты:

  • Банковский счет - расчетный счет организации, с которого были списаны денежные средства.

  • Счет учета - счет учета денежных средств.

  • Получатель - контрагент, который является получателем денежных средств.

  • Сумма - сумма списанных с расчетного счета денежных средств.


Журнал «Банковские выписки»

Путь: Меню - Банк - Банковские выписки


В журнале отображаются документы поступления и списания денежных средств по банковским счетам организаций.

Список документов можно отобрать по организации, банковскому счету и другим реквизитам документов поступления и списания.

При выборе документа в журнале выводятся итоговые остатки и обороты на дату документа.



5. Расчеты с подотчетными лицами

Документ «Авансовый отчет»

Путь: Меню – Касса – Авансовый отчет

Документ предназначен для отражения в учете расходов сотрудника организации за счет средств, полученных сотрудником под отчет.

При вводе документа в шапке нужно указать следующие реквизиты:

  • Физ. лицо - сотрудник организации, который отчитывается за выданные ему под отчет денежные средства.

  • Склад - склад, на который приходуются товары, материалы и другие ценности, приобретенные подотчетным лицом.


На закладке Авансы заполняется информация о суммах, полученных подотчетным лицом. Заполняются реквизиты: 


На закладке Товары заполняется информация о товарно-материальных ценностях, приобретенных подотчетным лицом:

  • Номенклатура, КоличествоЦена, Сумма, % НДС, НДС заполняются данными о приобретенных ценностях. 

  • Наименование документа (расхода), Номер документа и Дата документа необходимо заполнить для правильного формирования печатной формы авансового отчета.

  • Если к авансовому отчету приложен счет-фактура на приобретенные ценности, необходимо установить флажок СФ предъявлен, указать Поставщика и заполнить поля Дата СФ и Номер СФ. При проведении авансового отчета в этом случае будет автоматически создан документ Счет-фактура полученный.

  • Для формирования проводок по поступлению товарно-материальных ценностей от подотчетного лица необходимо заполнить поля Счет учета и Счет учета НДС. При выборе Номенклатуры реквизиты заполняются автоматически по данным регистра сведений Счета учета номенклатуры


На закладке Тара заполняется информация о возвратной таре, полученной подотчетным лицом у поставщиков.


На закладке Оплата указывается информация о суммах, уплаченных поставщикам за ранее приобретенные товары, работы и услуги или уплаченные в качестве предоплаты. Заполняются реквизиты:

  • Контрагент - поставщик, которому была произведена оплата.

  • Договор - договор с контрагентом. Должен иметь вид "с поставщиком", "с комитентом (принципалом)" или "прочее".

  • Погашение задолженности - способ погашения задолженности перед поставщиком в разрезе документов расчетов. Необходимо выбрать один из возможных способов: Автоматически, По документу или Не погашать.

  • Документ расчетов - указывается только при выборе способа погашения задолженности

  • По документу. В этом случае при проведении будет погашена задолженность только по указанному документу расчетов.

  • Сумма - сумма оплаты поставщику.

  • Сумма взаиморасчетов - сумма оплаты поставщику в валюте расчетов, указанной в Договоре.

  • Счет расчетов - счет учета, на котором при проведении будет погашаться остаток задолженности. Не указывается при выборе способа погашения задолженности Не погашать.

  • Счет авансов - счет учета, на который относится часть оплаты, оставшаяся нераспределенной после погашения задолженности контрагента.

  • Наименование вход. документа, Номер вход. документа и Дата вход. документа необходимо заполнить для правильного формирования печатной формы авансового отчета.


На закладке Прочее заполняется информация о других расходах, произведенных подотчетным лицом (командировочные расходы, расходы на проезд, расходы на бензин и т. д.):

  • Наименование документа (расхода), Номер документа и Дата документа необходимо заполнить для правильного формирования печатной формы авансового отчета.

  • Если к авансовому отчету приложен счет-фактура на приобретенные ценности, необходимо установить флажок СФ предъявлен, указать Поставщика и заполнить реквизиты Дата СФ и Номер СФ. При проведении авансового отчета в этом случае будет автоматически создан документ Счет-фактура полученный.

  • Сумма% НДС, НДС заполняются данными о произведенных расходах. 

  • Для формирования проводок по расходам необходимо заполнить реквизит Счет затрат (БУ), аналитику по этому счету и реквизит Счет учета НДС. Если организация является плательщиком налога на прибыль, дополнительно заполняется поле Счет затрат (НУ) и аналитика по этому счету. При выборе Номенклатуры счета учета заполняются автоматически по данным регистра сведений Счета учета номенклатуры.


Для документа Авансовый отчет предусмотрена печатная форма АО-1 (Авансовый отчет)

На основании Авансового отчета можно ввести документ Счет-фактура полученный


6. Расчеты с покупателями

Документ "Реализация товаров и услуг"

Путь: Меню - Продажа - Реализация товаров и услуг

Документ предназначен для отражения операций по реализации товаров, материалов, услуг, готовой продукции и оборудования.

Документ можно ввести на основании документов: Счет на оплату покупателю и Поступление товаров и услуг.

Документом отражаются следующие виды хозяйственных операций:

Реализация товаров, материалов, готовой продукции 
Оказание услуг 
Реализация услуг принципала (агентских услуг)
Передача тары
Передача товаров комиссионеру
Отгрузка без перехода права собственности
Продажа оборудования



Реализация товаров, материалов, готовой продукции

При вводе документа в шапке обязательно нужно указать следующие реквизиты:

  • Склад - склад, с которого производится реализация.

  • Тип цен - цена товара, по которой оформляется реализация. Выбирается из нескольких допустимых для товара цен. Тип цен заполняется автоматически тем типом цен, который установлен в договоре покупателя или основным типом цен продажи, который установлен в настройках пользователя. Тип цен можно изменить по кнопке Цена и валюта командной панели документа. 

  • Валюта - валюта документа. Валюта заполняется автоматически валютой договора. 

На основании документа Реализация товаров и услуг можно зарегистрировать документ Счет-фактура выданный по гиперссылке Ввести счет-фактуру. В счете-фактуре автоматически указывается номер и дата счета-фактуры.

Для отражения реализации товаров, материалов или готовой продукции необходимо выбрать операцию Продажа, комиссия в меню Операция. После выбора операции нужно заполнить закладки:

На закладке Товары указывается номенклатура, количество, цена, ставка НДС, а также счета учета номенклатуры.

  • Цена - заполняется автоматически при указании номенклатуры. Информация для заполнения этих полей берется из регистра Цены номенклатуры.

  • Счет учета, Счет учета НДС, Счет доходов и Счет расходов - заполняются автоматически при указании номенклатуры. Информация для заполнения этих полей берется из регистра Счета учета номенклатуры.

  • В поле Субконто подставляется значение номенклатурной группы выбранного товара.

На закладке Дополнительно указывается грузоотправитель и грузополучатель, информация о которых будет выводиться в печатные формы.


Оказание услуг

Для отражения оказанных услуг необходимо выбрать операцию Продажа, комиссия в меню Операция. После выбора операции нужно заполнить закладки:


На закладке Услуги указывается содержание оказанной услуги, количество, цену, ставка НДС, а также счета учета доходов, расходов и НДС.

  • Если оказание услуг носит постоянный характер, то рекомендуется внести наименование услуги в справочник Номенклатура. Если услуга носит разовый характер, то можно ввести указать содержание услуги в поле Содержание услуги, доп.сведения.

  • Цена - заполняется автоматически при указании номенклатуры. Информация для заполнения этих полей берется из регистра Цены номенклатуры.

  • Счет учета НДС, Счет доходов и Счет расходов - заполняются автоматически при указании номенклатуры. Информация для заполнения этих полей берется из регистра Счета учета номенклатуры.

  • В поле Субконто подставляется значение номенклатурной группы выбранной номенклатурной позиции.

  • Счет доходов и Счет расходов - определяют, относится ли данная строка реализации к деятельности с особым порядком налогообложения. Недопустимо указание для доходов и расходов счетов, относящихся к разным видам деятельности.



Продажа оборудования

Для отражения реализации оборудования необходимо выбрать операцию Оборудование в меню Операция. После выбора операции нужно заполнить закладки:

На закладке Оборудование указывается номенклатура, количество, цена, ставка НДС, а также счета учета номенклатуры.

  • Цена - заполняется автоматически при указании номенклатуры. Информация для заполнения этих полей берется из регистра Цены номенклатуры.

  • Счет учета, Счет учета НДС, Счет доходов и Счет расходов - заполняются автоматически при указании номенклатуры. Информация для заполнения этих полей берется из регистра Счета учета номенклатуры.

  • В поле Субконто подставляется значение номенклатурной группы выбранного товара.

На закладке Дополнительно указывается грузоотправитель и грузополучатель, информация о которых будет выводиться в печатные формы.


Для документа Реализация товаров и услуг предусмотрены следующие печатные формы:

  • Расходная накладная

  • Акт об оказании услуг

  • ТОРГ-12 (Товарная накладная с услугами)

  • ТОРГ-12 (Товарная накладная)

  • 1-Т (Товарно-транспортная накладная)

  • М-15 (Накладная)

  • Справка-расчет (рублевая сумма документа в валюте)

Документ "Счет-фактура выданный"


Путь: Меню - Продажа - Ведение книги продаж - Счет-фактура выданный


Документ предназначен для выписки счета-фактуры по реализации товаров, работ и услуг, по суммовой разнице, в также при получении аванса (предварительной оплаты) от покупателей.

Порядок заполнения реквизитов счета-фактуры зависит от вида счета-фактуры в поле Вид счета-фактуры:

По реализации 
На аванс
По суммовой разнице
Налоговый агент


Счет-фактура по реализации

При вводе счета-фактуры по реализации вручную необходимо заполнить реквизиты:

  • В поле Вид счета-фактуры выбрать значение На реализацию.

  • В поле Основание указать документ реализации. Предусмотрена возможность ввода счета-фактуры на основании нескольких документов реализации. Для этого нужно установить флажок Список и указать документы.

При заполнении счета-фактуры, если документом реализации зачтен аванс, необходимо указать дату и номер платежно-расчетного документа, которым этот аванс перечислен. Предусмотрена возможность ввода информации о нескольких платежно-расчетных документах. Для этого нужно установить флажок Список и указать документы.


7. Расчеты с поставщиками

Документ "Поступление товаров и услуг"

Путь: Меню - Покупка - Поступление товаров и услуг

Документ предназначен для отражения различных операций по поступлению товаров и услуг. Документ можно ввести на основании документа Доверенность.

Документом отражаются следующие виды хозяйственных операций:

Приобретение товаров и материалов
Услуги сторонней организации
Поступление тары
Приобретение оборудования
Приобретение объектов строительства
Поступление товаров на комиссию
Поступление материалов в переработку


При вводе документа в шапке заполняются следующие реквизиты:

  • Тип цен - заполняется автоматически типом цен, который установлен в договоре поставщика или основным типом цен закупки, который установлен в настройках пользователя. Тип цен можно изменить по кнопке Цена и валюта командной панели документа. 

  • Валюта - валюта документа. Валюта заполняется автоматически валютой договора.


Приобретение товаров и материалов

Для отражения поступления товаров и материалов от поставщика необходимо выбрать операцию Покупка, комиссия или Оборудование (если товары поступают совместно с оборудованием) в меню Операция. После выбора операции нужно заполнить закладки:

  • Товары

  • Счета расчетов

  • Дополнительно

На закладке Товары указывается номенклатура, количество, цена, ставка НДС, а также счета учета номенклатуры.

  • Цена - заполняется автоматически при указании номенклатуры на основании регистра Цены номенклатуры.

  • Счет учета и Счет НДС - заполняются автоматически при указании номенклатуры на основании регистра Счета учета номенклатуры.

На закладке Дополнительно указываются реквизиты документа поставщика - входящие дата и номер, а также грузоотправитель и грузополучатель, информация о которых будет выводиться в печатные формы.


Услуги сторонней организации

Для отражения услуг сторонней организации необходимо выбрать операцию Покупка, комиссия в меню Операция. После выбора операции нужно заполнить закладки:

  • Услуги

  • Счета расчетов

  • Дополнительно

На закладке Услуги указывается содержание оказанной услуги, количество, цена, ставка НДС, а также порядок отражения затрат в бухгалтерском и налоговом учете.

  • Если услуга периодическая, то рекомендуется внести наименование услуги в справочник Номенклатура. Если услуга заведена отдельной позицией в справочнике Номенклатура, то для нее в регистре Счета учета номенклатуры можно задать счет и аналитику отражения затрат в бухгалтерском учете. При выборе номенклатуры эти данные будут автоматически подставляться в документ.

  • Если услуга носит разовый характер, то можно ввести содержание услуги в поле Содержание услуги, доп.сведения.

  • Цена - заполняется автоматически при указании номенклатуры на основании регистра Цены номенклатуры.

  • Счет затрат (БУ), Субконто 1 (БУ), Субконто 2 (БУ), Субконто 3 (БУ) - определяют отражение затрат в бухгалтерском учете и могут заполняться автоматически при указании номенклатуры на основании регистра Счета учета номенклатуры.

На закладке Дополнительно указываются реквизиты документа поставщика - входящие дата и номер, которые будет выводиться в печатные формы.


Поступление тары

Для отражения поступления тары нужно заполнить закладки:

  • Тара, указывается номенклатура тары, количество, залоговая цена, залоговая стоимость и счет учета тары

  • Счета расчетов


Для документа Поступление товаров и услуг предусмотрены следующие печатные формы:

  • М-4 (Приходный ордер)

  • ОС-14 (Акт о приеме оборудования)

  • Приходная накладная

  • Справка-расчет "Рублевая сумма документа в валюте"

  • ТОРГ-4 (Акт о приемке товаров без счета поставщика)

  • ТОРГ-12 (Товарная накладная за поставщика с услугами)

  • ТОРГ-12 (Товарная накладная за поставщика)


На основании документа Поступление товаров и услуг можно ввести следующие объекты:

Документ «Доверенность»

Путь: Меню - Покупка - Доверенность

Документ предназначен для оформления доверенностей на получение товаров, ТМЦ.

При вводе документа в шапке обязательно нужно указать:

  • Физ. лицо - сотрудника организации, доверенное лицо на получение товара. Паспортные данные сотрудника заполняются автоматически. Эти данные можно отредактировать непосредственно в документе по кнопке "О".

На закладке Товары заполняется список товарно-материальных ценностей, которые необходимо получить от поставщика.

  • Список номенклатуры заполняется путем подбора (кнопка Подбор) или построчного ввода из справочника Номенклатура.

  • Наименование ТМЦ можно заполнить произвольным текстом в колонке Наименование товара.

На закладке Дополнительно в полях На получение от и По документу указывается полное имя поставщика и документ, на основании которого производится получение товаров от поставщика.


Для документа предусмотрены следующие печатные формы: Доверенность (М-2); Доверенность (М-2а)

На основании документа Доверенность можно ввести документ: Поступление товаров и услуг.


Документ "Счет-фактура полученный"

Путь: Меню - Покупка - Ведение книги покупок - Счет-фактура полученный

Документ предназначен для регистрации счетов-фактур, полученных от поставщиков, в т.ч. счетов-фактур на выданный аванс. 

Счет-фактура по поступлению

При вводе счета-фактуры по поступлению вручную необходимо заполнить реквизиты:

  • Указать поставщика и договор поставщика.

  • В поле Основание выбрать документ поступления. Предусмотрена возможность ввода счета-фактуры на основании нескольких документов поступления. Для этого нужно установить флажок Список и указать документы.

  • В полях Вх.дата и Вх.номер указать дату и номер счета-фактуры поставщика.


Счет-фактура на выданный аванс


При вводе счета-фактуры на выданный аванс вручную необходимо заполнить реквизиты:

  • Установить флажок Счет-фактура на выданный аванс.

  • В поле Основание указать документ списания денежных средств.

  • Указать сумму с НДС, ставку и сумму НДС. Предусмотрена возможность ввести суммы аванса по нескольким ставкам НДС. Для этого нужно установить флажок Список.

  • В полях Вх.дата и Вх.номер указать дату и номер счета-фактуры поставщика.



8. Расчеты по зарплате


Документ "Прием на работу"


Путь: Меню - Кадры - Прием на работу

Документ предназначен для оформления приказа о приеме на работу.

В документе предусмотрено два режима работы:

  • прием на работу одного сотрудника (основной режим, вводятся сведения только на одного сотрудника);

  • прием на работу группы сотрудников (включается установкой флажка Приказ на группу сотрудников, становятся доступными закладки Работники и Начисления).

В документе нужно указать сотрудника, его табельный номер, дату приема, подразделение и сведения для расчета зарплаты (вид начисления и его размер).

Документ "Кадровое перемещение"

Путь: Меню - Кадры - Кадровое перемещение

Документ предназначен для оформления приказа о переводе работника организации на другую работу или в другое подразделение, а также об изменении оплаты труда.

В документе предусмотрено два режима работы:

  • перемещение одного сотрудника (основной режим, вводятся сведения только на одного сотрудника);

  • перемещение группы сотрудников (включается установкой флажка Приказ на группу сотрудников, становятся доступными закладки Работники и Начисления).

В документе нужно указать сотрудника, его табельный номер, дату перевода в новое подразделение или на новую должность, а также список изменяемых видов начислений (вид расчета и его размер).

Список сотрудников можно заполнить автоматически по кнопке Заполнить Списком работников или по кнопке Подбор - табличная часть заполнится плановыми начислениями работника на дату документа.

В табличной части Изменение сведений для расчета зарплаты  (закладка Начисления - для приказа на группу сотрудников) нужно указать:

  • Начисление - вид начисления, по которому регистрируется изменение.

  • Действие - действие, которое необходимо произвести для указанного начисления:

    • Начать - назначение сотруднику нового начисления,

    • Изменить - изменение размера указанного начисления,

    • Прекратить - прекратить действие указанного начисления,

    • Не изменять - изменения для указанного начисления не регистрируются.

  • Размер - размер начисления.

Документ "Увольнение"

Путь: Меню - Кадры - Увольнение

Документ предназначен для оформления приказа о прекращении (расторжении) трудового договора с работником (увольнения).

В документе предусмотрено два режима работы:

  • увольнение одного сотрудника (основной режим, вводятся сведения только на одного сотрудника);

  • увольнение группы сотрудников (включается установкой флажка Приказ на группу сотрудников, становится доступной табличная часть документа).

В документе нужно указать сотрудника, дату и причину увольнения.

Документ "Начисление зарплаты работникам"


Путь: Меню - Зарплата - Начисление зарплаты работникам

Документ предназначен для ввода начислений работникам организации в конце месяца, облагаемых по ставке 13% и 30%, а также для исчисления налога на доходы физических лиц (НДФЛ). Для остальных видов доходов используется документ Ввод доходов, НДФЛ и налогов (взносов) с ФОТ.

hello_html_0.gif Расчет начислений выполняется автоматически (меню Заполнить).  Документ можно заполнить работниками всей организации или указанного подразделения организации, либо произвольным списком работников.

При заполнении способом По плановым начислениям выбираются плановые начисления тех работников, которые числятся по выбранной организации или подразделению. При заполнении способом Списком работников выбираются плановые начисления работников, удовлетворяющих условиям, указанным в открывающейся при этом форме.

При заполнении документа производится проверка полноты заполнения сведений, необходимых для начисления заработной платы. При обнаружении некорректных или незаполненных данных строка работника подсвечивается красным и выводится сообщение о характере ошибки и способах ее исправления.

Примечание
Размер начисления заполняется без учета отработанного времени. Если размер начисления зависит от отработанного времени, то его следует откорректировать вручную.

Если в течение месяца на работника оформлялись документы Кадровое перемещение с изменением размера действующего начисления, то при заполнении будет введено несколько строк. При этом размер начисления будет проставляться без пересчета относительно отработанного времени. Если размеры начислений зависят от отработанного времени, нужно будет откорректировать вручную.

На одну и ту же дату может действовать только одно начисление данного вида. То есть, например, на первое число текущего месяца на одного работника может действовать только одно начисление, описанное одним видом расчета, например, "Премия". Однако если задать вторую премию другим видом начисления, например, "Премия" и "Премия за перевыполнение плана", то они обе могут действовать с одной даты и будут введены автоматически при автозаполнении.

При проведении документа формируются проводки по счетам бухгалтерского учета по начислению заработной платы и налога на доходы физических лиц (НДФЛ).


Отчет "Расчетная ведомость организации"


Путь: Меню - Зарплата - Расчетная ведомость (произвольная форма)

Отчет предназначен для формирования расчетной ведомости произвольной формы для внутренней отчетности организации.

Отбор по организации или подразделению можно задать по кнопке Отбор.

Формирование более компактного вида отчета со скрытым заголовком выполняется по кнопке Заголовок.


Отчет "Расчетные листки организации"


Путь: Меню - Зарплата - Расчетные листки

Отчет предназначен для формирования расчетных листков сотрудников организации.

Отбор по организации, подразделению или работнику можно задать по кнопке Отбор.

Документ "Ведомость на выплату зарплаты"


Путь: Меню - Зарплата - Выплата зарплаты - Ведомость на выплату зарплаты

Документ предназначен для формирования платежной ведомости на выплату зарплаты, а также для подготовки зарплаты к выплате через кассу или к перечислению зарплаты на банковские счета сотрудников.

Платежные ведомости можно формировать по всем работникам организации или по каждому подразделению (поле Подразделение).

Список работников можно заполнить автоматически:

  • Заполнить По задолженности на конец месяца - заполняется список работников, по которым на конец расчетного периода есть невыплаченные суммы заработной платы.

  • Заполнить Списком  работников - заполняется список работников согласно параметрам отбора, установленным в документе, например, по подразделению организации.

Расчет сумм к выплате работникам организации по состоянию на конец расчетного месяца выполняется автоматически по кнопке Рассчитать шапки документа.

При задержке выплаты зарплаты можно автоматически рассчитать сумму компенсаций. Для этого нужно указать количество дней задержки выплаты. При этом становится видимой колонка Компенсация за задержку зарплаты. По кнопке Рассчитать раздела Компенсация за задержку выплаты зарплаты рассчитается сумма компенсации.

Способ выплаты зарплаты указывается в шапке документа: Через кассу или Через банк.

После фактической выплаты денег работникам через кассу в колонке Отметка необходимо указать - выдана сумма работнику или депонирована. Отметку можно проставить автоматически по кнопке Заменить отметку на.

Для выплаты зарплаты Расходными кассовыми ордерами можно воспользоваться обработкой Выплата зарплаты расходными ордерами по кнопке Перейти - Выплата зарплаты расходными ордерами шапки документа.

Если выплата зарплаты производится через банк, то в реквизите Способ выплаты указывается Через банк. В этом случае в колонке Отметка не нужно менять установленное по умолчанию значение Не выплачено.

Примечание. 
После проведения документ Ведомость на выплату зарплаты становится недоступным для изменения. При проведении в колонке Документ автоматически заполняется документ, отражающий выплату или депонирование зарплаты в учете (Расходный кассовый ордер, Депонирование организаций).

Для документа Ведомость на выплату зарплаты предусмотрены следующие печатные формы:

  • Унифицированная форма Т-53 (Платежная ведомость)

  • Унифицированная форма Т-49 (Платежно-расчетная ведомость)

  • Реестр депонированных сумм


9. Учет товарно – материальных ценностей


Документ "Оприходование товаров"


Путь: Меню - Склад - Оприходование товаров 

Документ предназначен для оформления факта оприходования излишков товаров на склад. Документ можно ввести на основании документа Инвентаризация товаров на складе.

При вводе документа в шапке обязательно нужно указать следующие реквизиты:

  • Склад - место хранения, на которое приходуются излишки товаров.

  • Статья доходов - статья прочих доходов и расходов, на которую будут отнесены доходы в бухгалтерском и налоговом учете.

В табличной части Товары нужно заполнить следующие реквизиты:

  • Номенклатура - товар, продукция или материал который приходуется на склад.

  • Количество - количество товара.

  • Сумма - стоимость, по которой товар будет отражен в учете.

  • Счет учета - счет оприходования товара.



Документ «ГТД по импорту»


Путь: Меню - Покупка - ГТД по импорту

Документ предназначен для отражения таможенных сборов и пошлин, зафиксированных при поступлении импортных товаров в грузовой таможенной декларации (ГТД). Документ можно ввести на основании документа Поступление товаров и услуг.

При вводе документа в шапке нужно указать следующие реквизиты:

  • Таможня - заполняется наименование таможни из справочника Контрагенты.

  • Валютный депозит и Депозит на таможне (руб) - указываются договора по расчетам с таможней, по которым учитывается взимание соответственно валютных и рублевых таможенных платежей.

Информация о таможенных сборах и платежах заполняется на закладках:

  • Основные

  • Разделы ГТД

  • Счета учета расчетов

На закладке Основные указывается номер ГТД, таможенные сборы и штрафы в рублях и валюте.

  • Номер ГТД - номер грузовой таможенной декларации, по которой необходимо ввести информацию о таможенных пошлинах и сборах.

  • Таможенные сборы и штрафы могут быть оформлены в любой валюте. Валюта документа изменяется по кнопке Цены и валюта.


На закладке Разделы ГТД указывается сумма таможенной пошлины, сумма взимаемого НДС, а также список товаров по каждому разделу ГТД.

Грузовая таможенная декларация может иметь несколько разделов, в которые группируются товары с одинаковым порядком расчета таможенных платежей. Если в документе несколько разделов ГТД, то в документе будут присутствовать две табличные части. В верхней таблице отображается сводная информация о таможенных пошлинах и сборах по всем разделам ГТД. При установке курсора на одну из строк этой таблицы в табличной части "Товары по разделу..." отображается информация о товарах по данному разделу ГТД.

  • Таможенная стоимость - вводится в валюте документа.

  • Ставка пошлины, Ставка НДС - указывается ставка пошлины и ставка НДС.

  • Пошлина - сумма таможенной пошлины вычисляется, исходя из введенной таможенной стоимости товаров и ставки пошлины. Таможенная пошлина пересчитывается в рубли или в валюту валютного депозита с таможней, в зависимости от установки флажка Пошлина в валюте или от выбранного в табличной части варианта заполнения (графа Валюта пошлины).

  • НДС - сумма взимаемого НДС, может быть указана в рублях или в валюте (флажок НДС в валюте).

  • Табличная часть закладки Разделы ГТД заполняется информацией о товарах в валюте документа.

    • Список номенклатуры можно заполнить автоматически из документа Поступление товаров и услуг. По кнопке Заполнить выбирается документ поступления, из которого весь перечень товаров попадает в табличную часть соответствующего раздела ГТД. Товары, которые не относятся к данному разделу, можно удалить, после чего повторить процедуру для следующего раздела ГТД.

    • Список номенклатуры также можно заполнить автоматически по кнопке Подбор.

    • Введенная информация о таможенной пошлине и НДС автоматически распределяется пропорционально стоимости товаров, указанной в счете-фактуре, по кнопке Распределить. При необходимости информацию о таможенной пошлине и взимаемом НДС с каждого товара может скорректировать.

    • Добавлять и удалять разделы ГТД можно по кнопке Разделы ГТД.

  • Счет учета (БУ), Счет учета НДС, Счет учета (НУ) - счета бухгалтерского и налогового учета, в дебет которых будут отнесены таможенные платежи, за исключением санкций таможни.

На закладке Счета учета расчетов вводится информация о счетах учета расчетов с таможней для отражения санкций таможни.

На основании документа ГТД по импорту можно ввести документ «Отражение НДС к вычету»


Документ "Перемещение товаров"


Путь: Меню - Склад - Перемещение товаров

Документ предназначен для отражения перемещения товаров, материалов, готовой продукции и оборудования между складами.

При вводе документа в шапке обязательно нужно указать следующие реквизиты:

  • Склад-отправитель - склад, с которого передается товар, материал или продукция.

  • Склад-получатель - склад, на который поступает товар, материал или продукция.


Перемещение товаров, материалов и продукции

Для отражения перемещения товаров, материалов или готовой продукции необходимо выбрать операцию Товары, продукция в меню Операция. После выбора операции нужно заполнить закладку Товары.

На закладке Товары указывается номенклатура, количество и счета учета номенклатуры.

  • Счет учета отправителя, Счет учета получателя - заполняются автоматически при указании номенклатуры на основании регистра Счета учета номенклатуры.


Перемещение комиссионных товаров

Для отражения перемещения комиссионных товаров необходимо выбрать операцию Товары, продукция в меню Операция. После выбора операции нужно заполнить закладку Товары на комиссии.


Перемещение тары

Для отражения перемещения тары необходимо выбрать операцию Товары, продукция или Оборудование (если в тару упаковано оборудование) в меню Операция. После выбора операции нужно заполнить закладку Тара.


Перемещение оборудования

Для отражения перемещения  оборудования необходимо выбрать операцию Оборудование в меню Операция. После выбора операции нужно заполнить закладку Оборудование.


Передача товаров в автоматизированную торговую точку (учет в продажных ценах)

Для отражения перемещения товаров c оптового склада (со склада с видом "Оптовый") в автоматизированную торговую точку (на склад с видом "Розничный") необходимо выбрать операцию Товары, продукция в меню Операция. После выбора операции нужно заполнить закладку Товары.

На закладке Товары указывается номенклатура, количество и счет учета отправителя (счет учета товара на оптовом складе).

  • Поле Счет учета отправителя заполняется автоматически при указании номенклатуры на основании регистра сведений Счета учета номенклатуры.

  • Счет учета получателя недоступен для изменения.

В качестве продажной цены для отражения товара в рознице берется цена из регистра сведений Цены номенклатуры.


Документ "Списание товаров"

Путь: Меню - Склад - Списание товаров

Документ предназначен для отражения списания оборудования, товаров, материалов и готовой продукции на недостачи и потери от порчи ценностей.

При вводе документа в шапке обязательно нужно указать Склад, с которого осуществляется списание.


Списание товаров, материалов и готовой продукции

Для отражения списания товаров, материалов и готовой продукции необходимо выбрать операцию Товары, продукция в меню Операция. После выбора операции нужно заполнить закладку Товары.

На закладке Товары указывается номенклатура, количество и счет учета.

  • Счет учета - заполняется автоматически при указании номенклатуры на основании регистра Счета учета номенклатуры.

  • При списании товаров из неавтоматизированной розничной торговой точки, в которой учет товаров ведется по продажным ценам, необходимо дополнительно заполнить поле Розн. цена (руб.).


Списание оборудования

Для отражения списания оборудования необходимо выбрать операцию Оборудование в меню Операция. После выбора операции нужно заполнить закладку Оборудование.

На закладке Оборудование указывается номенклатура, количество и счет учета.



Списание тары

Для отражения списания тары необходимо выбрать операцию Товары, продукция или Оборудование (если списывается тара с оборудованием) в меню Операция. После выбора операции нужно заполнить закладку Тара.

На закладке Тара указывается номенклатура, количество и счет учета.



10. Аналитический учет МПЗ

Справочник "Номенклатура"


Путь: 1) Меню - Склад – Номенклатура;

2) Меню - Предприятие - Товары (материалы, продукция, услуги) - Номенклатура.

Справочник предназначен для хранения информации о товарах, комплектах, наборах, продукции, возвратной таре, материалах, услугах, оборудовании.

Справочник имеет многоуровневую, иерархическую структуру. В справочнике по умолчанию уже созданы группы номенклатуры. Группы справочника можно создавать самостоятельно.

При вводе новой номенклатуры нужно указать:

  • Группа номенклатуры - группа справочника, в которую включен элемент. При изменении реквизита происходит перемещение текущего элемента из старой группы в новую.

  • Краткое наименование - используется для выбора и быстрого поиска номенклатуры из списка.

  • Полное наименование - используется для вывода в печатные формы документов.

  • Флажок Услуга нужно установить для услуг.

  • Единица измерения - каждая номенклатурная позиция характеризуется учетной единицей измерения из справочника Классификатор единиц измерения.

При описании объекта номенклатуры можно определить ряд дополнительных свойств. Часть из них будут в дальнейшем использоваться в качестве значений по умолчанию при вводе хозяйственных операций. Эти свойства могут быть изменены в любой момент.

Дополнительные сведения о номенклатуре заполняются на закладках:

  • По умолчанию

  • Цены

  • Спецификации

  • Счета учета

На закладке По умолчанию можно заполнить реквизиты, которые будут заполняться по умолчанию при регистрации хозяйственных операций:

  • Ставка НДС - используется в качестве значения по умолчанию в документах поступления и реализации.

  • Номенклатурная группа - номенклатурная группа используется в качестве значения по умолчанию при вводе документов реализации и выпуска готовой продукции.

  • Для импортных товаров можно указать Номер ГТД и Страну происхождения.

  • Статья затрат - используется в качестве значения по умолчанию при передаче в производство материалов и полуфабрикатов в документе Требование-накладная.

На закладке Цены можно задать цены номенклатуры. Цены номенклатуры задаются на дату для определенного типа цен. Заданное значение сохраняется в программе по кнопке Записать цены. Цены сохраняются в документе Установка цен номенклатуры.


Справочник "Склады (места хранения)"

Путь: 1) Меню -Склад - Склады (места хранения)
2) Меню - Предприятие - Товары (материалы, продукция, услуги) - Склады (места хранения).

В справочнике содержится список мест хранения товаров. Каждый элемент справочника описывает физическое место хранения (ангар, площадка, комната и т.д.). 

Аналитический учет в программе можно вести по складам или по предприятию в целом. Способ ведения партионного учета определяется в настройках параметров учета.

Справочник имеет многоуровневую, иерархическую структуру. Группы справочника можно создавать самостоятельно.

В справочник может быть введено любое количество складов. Информация хотя бы об одном складе должна присутствовать обязательно. Один из складов рекомендуется указать в качестве основного склада в настройках пользователя. Указанный склад будет использоваться по умолчанию при вводе хозяйственных операций.

При вводе склада можно заполнить реквизиты:

  • Ответственное лицо - материально-ответственное лицо. Просмотреть список материально-ответственных лиц выбранного склада за разные периоды можно по кнопке История.

  • Вид склада:

    • Оптовый - склады для оптовой торговли.

    • Розничный - автоматизированная торговая точка. Торговая точка считается автоматизированной, если средства технического обеспечения или специфика торговой деятельности позволяют ежедневно формировать детальный отчет о проданных товарах для последующего ввода в информационную базу.

    • Неавтоматизированная торговая точка - торговая точка считается неавтоматизированной (НТТ), если ежедневной регистрации проданных товаров в ней не ведется. Если склад является НТТ, то дополнительно можно заполнить реквизиты:

      • Номенклатурная группа для розничной выручки - используется в качестве аналитики при регистрации розничной выручки.

      • Счета учета доходов и расходов от реализации (при учете в продажных ценах) можно задать для неавтоматизированной торговой точки. Для этого нужно снять флажок Определять по учетной политике организации и указать счет доходов и счет расходов.

  • Тип цен - для каждого склада (розничного, оптового и неавтоматизированной торговой точки) может быть задан тип цен, по которым будет осуществляться продажа в розницу. Тип цен розничной торговли используется для автоматического заполнения цен в документах, отражающих продажу товаров в розницу.

  • Подразделение - подразделение организации.

По кнопке Перейти справочника можно просмотреть список ответственных лиц склада за разные периоды и счета учета номенклатуры.



11. Учет производства


Документ "Требование-накладная"

Путь: Меню - Производство -  Требование-накладная

Документ предназначен для отражения операций списания на расходы производства материалов собственных или полученных на переработку. 

Документ обслуживает два режима ввода данных:

  • Для отражения типовых производственных операций - установлен флажок Счета затрат на закладке "Материалы" в шапке документа.

  • Для списания МПЗ на расходы, не связанные с производством (издержки обращения, прочие расходы) - не установлен флажок Счета затрат на закладке "Материалы" в шапке документа. В этом случае необходимо заполнить закладку Счет затрат.


Списание собственных материалов


Для отражения списания собственных материалов на расходы производства нужно заполнить закладку Материалы. При отражении типовых производственных операций должен быть установлен флажок Счета затрат на закладке "Материалы" в шапке документа. В этом случае на закладке указывается:

  • Счет затрат - счет учета расходов по списанию материалов.

  • Подразделение затрат - производственное подразделение организации, на расходы которого списаны материалы.

  • Номенклатурная группа - вид выпуска, на расходы по производству которого списаны материалы.

  • Статья затрат - статья учета расходов по списанию материалов.

  • Поля Счет затрат, Подразделение затрат, Номенклатурная группа, Статья затрат могут заполняться автоматически на основании документов Отчет производства за смену, Акт об оказании производственных услугРеализация услуг по переработке.


Списание материалов заказчика


Для отражения списания материалов заказчика на расходы производства нужно заполнить закладку Материалы заказчика. На этой закладке указывается:

  • Счет учета - счет учета материалов заказчика на складе. Поле может заполняться автоматически на основании документа Поступление товаров и услуг с операцией В переработку. В поле Счет учета необходимо указать счет 003.01 "Материалы на складе" или его субсчет.

  • Счет передачи - счет учета материалов заказчика, списанных в производство. В поле Счет передачи необходимо указать счет 003.02 "Материалы, переданные в производство" или его субсчет.


Документ "Акт об оказании производственных услуг"


Путь: Меню - Продажа - Акт об оказании производственных услуг

Документ предназначен для отражения операций по оказанию услуг производственного характера.

В документе нужно заполнить закладки:

  • Услуги

  • Счет затрат

  • Счета расчетов

  • Дополнительно

На закладке Услуги указывается содержание оказанной услуги, количество, цена, ставка НДС, а также счета учета доходов, расходов и НДС.

  • Если оказание услуг носит постоянный характер, то рекомендуется внести наименование услуги в справочник Номенклатура. Если услуга носит разовый характер, то можно ввести указать содержание услуги в поле Содержание услуги, доп.сведения.

  • Счета учета номенклатуры могут заполняться автоматически для каждой номенклатуры (группы номенклатуры) на основании регистра Счета учета номенклатуры.

  • Аналитику счета доходов, расходов и НДС необходимо указать в поле Субконто.

На закладке Счет затрат указывается счет учета расходов производства на оказание услуг и его аналитика.

  • Счет затрат - счет учета расходов основного или вспомогательного производства, на котором учитываются расходы, связанные с оказанием данной услуги.

  • Подразделение - производственное подразделение организации.

  • Номенклатурная группа - вид оказанных услуг.


Документ "Оказание услуг"


Путь: Меню - Продажа - Оказание услуг

Документ предназначен для отражения в учете операции по оказанию услуг нескольким контрагентам.

При вводе документа в шапке нужно указать следующие реквизиты:

  • Вид взаиморасчетов - вид оказываемых услуг. Выбирается из справочника Виды взаиморасчетов. Вид взаиморасчетов предназначен для ведения раздельного учета расчетов с контрагентами по различным видам услуг.

  • Услуга - оказываемая услуга. Выбирается из справочника Номенклатура. По данной номенклатурной позиции отражается выручка от оказания услуг.

  • Учитывать НДС, Сумма включает НДС, Ставка НДС - параметры налогообложения НДС.

Для отражения операции нужно заполнить закладки:


В табличной части Контрагенты указываются:

  • Контрагент - контрагент, которому были оказаны услуги.

    • Список контрагентов можно заполнить автоматически по виду взаиморасчетов, указанному в шапке документа. По кнопке Заполнить - По виду взаиморасчетов в табличную часть включаются контрагенты, у которых есть договоры с указанным видом взаиморасчетов и сроком действия, истекающим не ранее месяца, в котором производится начисление.

  • Договор - договор контрагента, по которому выполняется начисление за оказанные услуги. Договор выбирается из справочника Договоры контрагентов с отбором по виду взаиморасчетов, установленному в шапке документа.

  • Цена, Сумма - заполняются автоматически, если в договоре установлен тип цен. Цена заполняется на основании регистра Цены номенклатуры.

  • Счет расчетов, Счет авансов - заполняются автоматически при указании контрагента и договора на основании регистра Счета учета расчетов с контрагентами.

На закладке Счета-фактуры для каждой строки документа выписывается отдельный счет-фактура. Для этого должен быть установлен флажок в графе Выписан счет-фактура. Счета-фактуры создаются автоматически при проведении документа и фиксируются в графе Счет-фактура.

На закладке Счета учета указываются счета и аналитика для формирования бухгалтерских проводок.

  • Счет доходов, Счет расходов и Счет учета НДС по реализации - заполняются автоматически при указании номенклатуры на основании регистра Счета учета номенклатуры.

    • Счет доходов и Счет расходов определяют, относится ли данная строка реализации к деятельности с общим порядком налогообложения или к отдельным видам деятельности с особым порядком налогообложения. Недопустимо указание для доходов и расходов счетов, относящихся к разным видам деятельности.

  • В поле Субконто подставляется значение номенклатурной группы выбранной услуги.


Документ "Отчет производства за смену"


Меню - Производство - Отчет производства за смену 

Документ предназначен для отражения операций по выпуску готовой продукции, полуфабрикатов и оказания услуг. 

При вводе документа в шапке обязательно нужно указать следующие реквизиты:

  • Счет затрат - счет учета расходов производства и остатков НЗП прошлых периодов, приходящихся на стоимость выпуска.

  • Подразделение затрат - производственное подразделение организации, выпустившее продукцию, оказавшее услуги.


Выпуск продукции, полуфабрикатов, материалов, товаров

Для отражения выпуска продукции и полуфабрикатов нужно заполнить закладку Продукция. На этой закладке указывается:

  • Продукция - наименование выпущенной продукции, полуфабрикатов, материалов или товаров. Может заполняться автоматически для продукции, произведенной из материалов стороннего заказчика, на основании документа Реализация услуг по переработке.

  • Номенклатурная группа - вид выпущенной продукции, полуфабрикатов, материалов или товаров. Может заполняться автоматически для продукции, произведенной из материалов стороннего заказчика, на основании документа Реализация услуг по переработке.

  • Сумма (плановая) - плановая себестоимость выпущенной продукции, полуфабрикатов, материалов или товаров. Может заполняться автоматически для продукции, произведенной из материалов стороннего заказчика, на основании документа Реализация услуг по переработке. На основании данных этого поля прямые расходы производственного подразделения распределяются по видам и наименованиям выпущенной им продукции при выполнении регламентной операции Закрытие счета 20, 23, 25, 26.

  • Спецификация - список нормативов расходов, необходимых для выпуска продукции, полуфабрикатов, материалов или товаров. Может заполняться автоматически для продукции, произведенной из материалов стороннего заказчика, на основании документа Реализация услуг по переработке. Значение поля Спецификация будет использоваться при заполнении документа Требование-накладная, закладка Материалы.


Оказание услуг собственным производственным подразделениям

Для отражения оказания услуг собственным производственным подразделениям нужно заполнить закладку Услуги. На этой закладке указывается:

  • Номенклатура - наименование оказанных услуг. 

  • Номенклатурная группа - вид оказанных услуг. 

  • Сумма (плановая) или Количество - плановая себестоимость оказанных услуг или их объем, выраженный в количественных измерителях. На основании данных этого поля прямые расходы производственного подразделения распределяются по видам оказанных услуг при выполнении регламентной операции Закрытие счета 20, 23, 25, 26.

  • Спецификация - список нормативов расходов, необходимых для оказания услуг. Значение поля Спецификация будет использоваться при заполнении документа Требование-накладная, закладка Материалы.

  • Счет затрат, Субконто1, Субконто2, Субконто3 - счет и аналитика учета затрат подразделения, которому оказаны услуги.

  • Подразделение затрат - подразделение, которому оказаны услуги.

Выпуск возвратных отходов

Для отражения выпуска возвратных отходов нужно заполнить закладку Возвратные отходы. На этой закладке указывается:

  • Номенклатура - наименование выпущенных возвратных отходов. 

  • Счет затрат - счет учета затрат на выпуск продукции, полуфабрикатов, материалов или товаров, по которым уменьшается величина расходов на производство на сумму возвратных отходов. 

  • Номенклатурная группа - вид выпущенной продукции, полуфабрикатов, материалов или товаров, по которым уменьшается величина расходов на производство на сумму возвратных отходов.

  • Статья затрат - статья учета затрат на выпуск продукции, полуфабрикатов, материалов или товаров, по которым уменьшается величина расходов на производство на сумму возвратных отходов. 


Списание материалов на расходы производства

Для отражения списания материалов на расходы производства нужно заполнить закладку Материалы. На этой закладке указывается:

  • Номенклатура - наименование материалов. 

  • Счет затрат - счет учета затрат на выпуск продукции, полуфабрикатов, материалов или товаров, на которые относится стоимость материалов. 

  • Номенклатурная группа - вид выпущенной продукции, полуфабрикатов, материалов или товаров, на которые относится стоимость материалов.

  • Статья затрат - статья учета затрат на выпуск продукции, полуфабрикатов, материалов или товаров, на которой учитываются расходы по списанию материалов. 

Методы распределения общепроизводственных и общехозяйственных расходов организаций


Путь: Меню - Предприятие - Учетная политика - Методы распределения косвенных расходов организаций 

Регистр предназначен для хранения сведений о базе распределения общепроизводственных и общехозяйственных расходов. Информация заносится в регистр в виде правил.

Задать способы распределения косвенных расходов можно в учетной политике организации на закладке Производство.

В колонке База распределения можно выбрать один из следующих методов распределения:

  • Объем выпуска — распределение пропорционально объему выпущенной в текущем месяце продукции и оказанных услуг, выраженному в количественных измерителях.

  • Плановая себестоимость выпуска — распределение пропорционально плановой стоимости выпущенной в текущем месяце продукции, оказанных услуг.

  • Оплата труда — распределение пропорционально расходам по оплате труда основных производственных рабочих.

  • Материальные затраты — распределение пропорционально материальным затратам, отраженным по статьям затрат с видом НУ Материальные расходы.

  • Прямые затраты — распределение пропорционально прямым затратам

    • затраты основного и вспомогательного производства для бухгалтерского учета,

    • прямые расходы основного и вспомогательного производства, общепроизводственные прямые расходы для налогового учета;

  • Отдельные статьи прямых затрат — распределение пропорционально прямым затратам по статьям затрат, указанным в колонке Список статей затрат.

  • Выручка - распределение по номенклатурным группам, которые:

    • одновременно указаны в оборотах счетов 20,23 и в документах Реализация товаров и услуг на закладке "Услуги" (при условии, что в учетной политике на закладке "Производство" для услуг сторонним организациям выбран метод "По выручке"),

    • одновременно указаны в оборотах счетов 20,23 и в оборотах счета 90.02 в корреспонденции со счетом 43 (реализация продукции),

    • указаны в документах Реализация товаров и услуг на закладке "Услуги" при условии, что:

      • в учетной политике на закладке "Производство" для услуг сторонним организациям выбран метод "По выручке",

      • в регистре заполнены колонки "Счет прямых затрат", "Подразделение затрат".

Для общепроизводственных и общехозяйственных расходов можно устанавливать способ распределения с детализацией до подразделения и статьи затрат. Это может потребоваться в случае, когда для разных видов расходов необходимо применение разных способов распределения.

Если для всех общехозяйственных и общепроизводственных расходов необходимо установить единый способ распределения, то при установке способа распределения не нужно указывать счет затрат, подразделение и статью затрат. Аналогично можно установить общий способ распределения для всех расходов, учитываемых на одном счете или по одному подразделению.

При установлении способа распределения в регистре указывается дата, начиная с которой применяется способ распределения. При необходимости изменить способ распределения расходов, в регистр сведений вводится новая запись, в которой указываются новый способ распределения и дата, начиная с которой следует применять новый способ.



12. Учет основных средств

Документ "Принятие к учету ОС"


Путь: Меню - ОС - Принятие к учету ОС

Документ предназначен для отражения принятия к учету основных средств.

При вводе документа в шапке указываются следующие реквизиты:

  • Подразделение - подразделение организации, в котором принимается к учету основное средство. 

  • Событие - событие основного средства, которое отражается документом.

На закладке Основные средства заполняется список принимаемых к учету основных средств (табличное поле Основные средства).

  • Для каждого основного средства в колонке Инв. № указывается инвентарный номер. При выборе основного средства инвентарный номер заполняется автоматически кодом основного средства из справочника.

  • Для быстрого заполнения документа группой однотипных основных средств нужно ввести в табличное поле хотя бы один такой объект и автоматически заполнить табличное поле основными средствами с таким же наименованием по кнопке Заполнить - По наименованию.

На закладке Бухгалтерский учет указываются следующие реквизиты:

  • Порядок учета - порядок бухгалтерского учета основных средств.

  • МОЛ - лицо, ответственное за сохранность основных средств.

  • Способ поступления - способ поступления основных средств в организацию.

  • Счет учета - счет, на котором будут учитываться основные средства.

Если в поле Порядок учета выбрано значение Начислять амортизацию, дополнительно указываются реквизиты:

  • Счет начисления амортизации - счет, на котором будет накапливаться амортизация по основным средствам.

  • Флажок Начислять амортизацию устанавливается, если по основным средствам предполагается начисление амортизации.

  • Способ начисления амортизации - способ начисления амортизации по основным средствам.

  • Способы отражения расходов по амортизации - способ отражения расходов по амортизации ОС - счета затрат и аналитика, на которые будут относиться расходы по амортизации основных средств.

  • Срок полезного использования (в месяцах) - срок полезного использования основных средств.

  • График амортизации по году - годовой график амортизации основных средств только в организациях с сезонным характером производства.

В зависимости от применяемого способа начисления амортизации дополнительно заполняются следующие реквизиты:

  • При применении способа уменьшаемого остатка в поле Коэффициент ускорения указывается применяемый при начислении амортизации коэффициент ускорения.

  • При применении способа начисления амортизации пропорционально объему продукции (работ):

    • Параметр выработки - наименование характеристики, объем которой используется для начисления амортизации.

    • Предполагаемый объем выработки - предполагаемый объем продукции (работ), исходя из которого будет начисляться амортизация. Объем указывается в единицах измерения параметра выработки.


Принятие к учету оборудования (основных средств, не требующих монтажа)

На закладке Основные средства заполняются следующие реквизиты:

  • Оборудование - внеоборотный актив, принимаемый к учету в качестве основного средства.

  • Склад - место хранения оборудования.

  • Счет - счет, на котором учитывается оборудование.

  • Подразделение оборудования - подразделение организации, в котором было оприходовано оборудование. Если затраты на приобретение оборудования были отражены без указания подразделения, этот реквизит не заполняется.


Принятие к учету объектов строительства

На закладке Основные средства заполняются следующие реквизиты:

  • Объект - объект строительства, на котором аккумулировались затраты по строительству основных средств.

  • Счет - счет учета затрат на строительство основных средств.

  • Подразделение объекта - подразделение организации, в котором аккумулировались затраты на строительство основных средств. Если затраты на строительство были отражены без указания подразделения, этот реквизит не заполняется. 

  • Стоимость (БУ) - сумма, аккумулированная на объекте строительства. Это поле заполняется автоматически при нажатии на кнопку Рассчитать сумму.


Принятие к учету основных средств по результатам инвентаризации

На закладке Основные средства заполняются следующие реквизиты:

  • Подразделение доходов - подразделение организации, в котором будут отражаться доходы от безвозмездного получения выявленных в результате инвентаризации основных средств.

  • Статья доходов - статья прочих доходов, по которой будут отражаться доходы от безвозмездного получения выявленных в результате инвентаризации основных средств.

  • Стоимость (БУ) - стоимость выявленных в результате инвентаризации основных средств.


Документ "Перемещение ОС"


Путь: Меню - ОС - Перемещение ОС

Документ предназначен для отражения перемещения основных средств в другое подразделение и (или) на другое материально-ответственное лицо.

При вводе документа в шапке нужно указать следующие реквизиты:

  • Событие - наименование события в жизни основного средства, которое отражается документом.

В разделе Сдатчик нужно указать следующие реквизиты:

  • Подразделение - подразделение организации, из которого перемещаются основные средства. Если основные средства учитывались без указания подразделения, этот реквизит следует отставить пустым.

  • МОЛ - лицо, ответственное за сохранность перемещаемых основных средств. Если основные средства учитывались без указания ответственного лица, этот реквизит следует оставить пустым.

В разделе Получатель нужно указать следующие реквизиты:

  • Подразделение - подразделение организации, в которое перемещаются основные средства. Если изменение подразделения не предполагается, в этом реквизите следует указать то же подразделение, что и в группе Сдатчик.

  • МОЛ - лицо, которое становится ответственным за сохранность основных средств. Если изменение материально-ответственного лица не предполагается, в этом реквизите следует указать то же лицо, что и в группе Сдатчик.

В разделе Амортизация нужно указать следующие реквизиты:

  • Способ отражения расходов по амортизации - способ отражения расходов по амортизации основных средств (счета затрат и соответствующая аналитика). Если в связи с перемещением основных средств способ отражения расходов не изменяется, этот реквизподит следует оставить пустым.

  • Начисление амортизации - признак начисления амортизации после перемещения основных средств. Если в связи с перемещением по начислению амортизации ничего не изменяется, этот реквизит следует оставить пустым.

В табличном поле Основные средства указывается список основных средств, предназначенных для перемещения.

  • Для быстрого заполнения документа группой однотипных основных средств нужно ввести в табличное поле хотя бы один такой объект и автоматически заполнить табличное поле по кнопке Заполнить - По наименованию.


Документ "Списание ОС"


Путь: Меню - ОС - Списание ОС

Документ предназначен для отражения списания основных средств.

При вводе документа в шапке нужно указать следующие реквизиты:

  • Подразделение - подразделение организации, в котором списываются основные средства. Если основные средства учитывались без указания подразделения, этот реквизит следует отставить пустым.

  • Причина - причина списания основных средств. Она указывается в печатных формах.

  • Событие - наименование события в жизни основного средства, которое отражается документом.

  • Счет расходов - счет прочих расходов, на котором отражаются расходы от списания основного средства.

  • Субконто - статья прочих расходов, по которой отражаются расходы от списания основного средства.

В табличном поле Основные средства указывается список основных средств, предназначенных для списания. Для быстрого заполнения документа группой однотипных основных средств нужно ввести в табличное поле хотя бы один такой объект и автоматически заполнить список по кнопке Заполнить - По наименованию.


Документ "Передача ОС"


Путь: Меню - ОС - Передача ОС

Документ предназначен для отражения продажи основных средств.

При вводе документа в шапке нужно указать следующие реквизиты:

  • Подразделение - подразделение организации, в котором продаются основные средства. Если основные средства учитывались без указания подразделения, этот реквизит следует отставить пустым.

  • Событие - наименование события в жизни основного средства, которое отражается документом.

  • Документ подготовки - ссылка на документ Подготовка к передаче ОС, если по основным средствам ранее оформлялась подготовка к передаче. При выборе документа подготовки к передаче табличное поле Основные средства документа заполняется автоматически данным этого документа.

  • Контрагент - покупатель основного средства.

  • Договор - договор купли-продажи основного средства.

  • Зачет авансов - порядок зачета авансов, полученных от покупателя по договору.

  • Флажок Восстановить амортизационную премию указывается при необходимости восстановления амортизационной премии, ранее включенной в состав расходов.

  • Статья доходов - статья доходов, по которой отражается восстановление амортизационной премии. Этот реквизит заполняется, только если установлен флажок Восстановить амортизационную премию.

На закладке Основные средства указывается список основных средств, предназначенных для продажи.

  • Основное средство - основные средства, предназначенные для продажи. Для быстрого заполнения документа группой однотипных основных средств нужно ввести в табличное поле хотя бы один такой объект и автоматически заполнить табличное поле по кнопке Заполнить - По наименованию.

  • Сумма - цена продажи основного средства. В зависимости от настроек включения НДС в сумму (кнопка Цены и валюта командной панели документа, флажок Сумма включает НДС) цена указывается с НДС или без НДС.

  • % НДС - ставка НДС.

  • Сумма НДС - сумма НДС, рассчитанная исходя из указанной ставки НДС. Эта колонка заполняется автоматически при изменении суммы или ставки НДС.

  • Всего - отображается итоговая цена продажи основного средства с учетом НДС.

  • Счет доходов, Счет расходов, Счет учета НДС по реализации, Субконто - счета для отражения доходов и расходов от продажи основного средства и соответствующая аналитика (например, статья прочих доходов и расходов). Эти сведения используются при формировании проводок.

На закладке Счета расчетов указываются счет расчетов с покупателем и счет расчетов с покупателем по авансам. Эти сведения используются при формировании проводок.

На закладке Дополнительно указываются грузоотправить и грузополучатель. Эти поля заполняются, только если грузоотправить и (или) грузополучатель отличаются от продавца и покупателя. Эти сведения используются при формировании счета-фактуры.



13. Учет нематериальных активов


Документ "Поступление НМА"


Путь: Меню - НМА - Поступление НМА

Документ предназначен для отражения покупки НМА.

При вводе документа в шапке нужно указать следующие реквизиты:

  • Контрагент - поставщик нематериального актива.

  • Договор - договор купли-продажи нематериального актива.

  • Зачет авансов - порядок зачета авансов, выданных поставщику по договору.


На закладке Нематериальные активы указывается список нематериальных активов.

  • Нематериальный актив - нематериальный актив.

  • Сумма - цена приобретения нематериального актива. В зависимости от настроек включения НДС в сумму цена может указываться с НДС или без НДС (кнопка Цены и валюта командной панели документа, флажок Сумма включает НДС).

  • % НДС - ставка НДС.

  • Сумма НДС - сумма НДС, рассчитанная исходя из указанной ставки НДС. Эта колонка заполняется автоматически при изменении суммы или ставки НДС.

  • Всего - отображается итоговая цена продажи основного средства с учетом НДС.

  • Счет учета и Счет НДС - счет учета затрат на приобретение нематериальных активов и счет для отражения предъявленной поставщиком суммы НДС.

На закладке Счета расчетов указываются счет расчетов с поставщиком и счет расчетов с поставщиком по авансам.

На закладке Дополнительно указываются реквизиты первичного документа, полученного от поставщика.

На закладке Счет-фактура указываются реквизиты предъявленного поставщиком счета-фактуры.


Документ "Принятие к учету НМА"


Путь: Меню - НМА - Принятие к учету НМА


Документ предназначен для отражения принятия к учету нематериального актива (расходов на НИОКР).

В шапке документа указывается Подразделение - подразделение организации, в котором принимается к учету нематериальный актив. Если поступление нематериального актива было отражено без указания подразделения, этот реквизит не заполняется.


Принятие к учету нематериального актива

На закладке Нематериальный актив заполняются следующие реквизиты:

  • Нематериальный актив - принимаемый к учету нематериальный актив.

  • Счет учета - счет учета затрат на приобретение нематериального актива.

  • Способ отражения расходов по амортизации - способ отражения расходов по амортизации НМА - счет затрат и аналитика, на которые будут относиться расходы по амортизации нематериального актива.

На закладке Бухгалтерский учет заполняются следующие реквизиты:

  • Счет учета - счет учета нематериального актива.

  • Первоначальная стоимость - первоначальная стоимость нематериального актива. Это поле заполняется автоматически по кнопке Рассчитать сумму.

  • Если по нематериальному активу предполагается начисление амортизации, то нужно установить флажок Начислять амортизацию. Если флажок установлен, нужно заполнить следующие реквизиты:

    • Срок полезного использования, мес. - срок полезного использования нематериального актива (в месяцах).

    • Способ начисления амортизации - способ начисления амортизации по нематериальному активу.

    • Коэффициент - коэффициент ускорения для начисления амортизации по нематериальному активу. Это поле отображается, только если амортизация по нематериальному активу начисляется способом уменьшаемого остатка.

    • Предполагаемый объем выработки - предполагаемый объем продукции (работ), исходя из которого будет начисляться амортизация по нематериальному активу. Это поле отображается только если амортизация по нематериальному активу начисляется пропорционально объему продукции (работ).

    • Счет начисления амортизации - счет, на котором будет накапливаться амортизация по нематериальному активу.



Документ "Списание НМА"


Путь: Меню - НМА - Списание НМА


Документ предназначен для отражения списания нематериальных активов (расходов на НИОКР).

При вводе документа указываются следующие реквизиты:

  • Подразделение - подразделение организации, в котором списываются нематериальные активы (расходы на НИОКР). Если нематериальные активы (расходы на НИОКР) учитывались без указания подразделения, этот реквизит не заполняется.

  • НМА - нематериальный актив (расходы на НИОКР).

  • Счет расходов - счет прочих расходов, на котором отражаются расходы от списания нематериального актива (расходов на НИОКР).

  • Субконто - статья прочих расходов, по которой отражаются расходы от списания нематериального актива (расходов на НИОКР).



14. Стандартные отчеты


Отчет «Оборотно-сальдовая ведомость»

Путь: Меню- Отчеты - Оборотно-сальдовая ведомость


Отчет предназначен для формирования оборотно-сальдовой ведомости по всем счетам (субсчетам) за определенный период времени. Каждая строка отчета соответствует определенному счету или субсчету. Счета упорядочены в порядке возрастания. Для каждого счета показаны суммы остатков на начало и на конец периода по дебету и кредиту и суммы оборотов за период.


Отчет "Анализ счета"


Путь: Меню- Отчеты - Анализ счета 


Отчет предназначен для представления данных по оборотам между выбранным счетом и всеми остальными счетами за определенный период. По содержанию выводимой информации отчет похож на отчет Обороты счета. Отличие заключается в форме представления информации. Отчет можно сформировать с детализацией по субсчетам или по объектам аналитического учета (субконто).  Данные можно вывести с дополнительной разбивкой по периодам времени: месяц, год и т.д. В отчете можно вывести развернутое сальдо. При этом развернутое сальдо рассчитывается для каждого уровня группировки и по счету в целом.

Отчет "Карточка счета"


Путь: Меню- Отчеты - Карточка счета


Отчет предназначен для представления упорядоченной по датам выборки корреспонденций счетов, которые относятся к выбранному периоду времени и в которых был использован выбранный счет. По структуре отчет аналогичен отчету Карточка субконто. Каждая строка отчета соответствует одной корреспонденции счетов. В отчете выводится итоговая информация: начальный остаток по выбранному счету, а также конечный остаток и итоговые обороты.

Данные можно вывести с дополнительной разбивкой по периодам времени: месяц, год и т.д.


Отчет "Шахматная ведомость"

Путь: Меню- Отчеты - Шахматная ведомость


Отчет предназначен для представления оборотов между счетами за выбранный период. Каждая строка отчета соответствует дебетуемым счетам, каждый столбец - кредитуемым счетам. Построение отчета выполняется по кнопке Сформировать. Формирование более компактного вида отчета со скрытым заголовком выполняется по кнопке Заголовок.

В отчет можно вывести данные по валютам, по субсчетам, а также по забалансовым счетам.

Отчет "Главная книга"


Путь: Меню- Отчеты -  Главная книга

Отчет позволяет по каждому счету (субсчету) вывести информацию о сальдо начало и конец периода, оборотах счета с другими счетами (субсчетами) за выбранный период времени. Отчет формируется по данным бухгалтерского учета.

Построение отчета выполняется по кнопке Сформировать.

Формирование более компактного вида отчета со скрытым заголовком выполняется по кнопке Заголовок.

Параметры формирования отчета можно задать по кнопке Настройка:

  • В поле Период можно задать период формирования отчета: месяц, год и т.д. Если в отчет нужно выводить данные по периодам, в которых не было движений по счетам бухгалтерского учета, то нужно установить флажок Все периоды.

  • Для детализации данных по субсчетам или по субсчетам корр.счетов нужно установить флажок По субсчетам или По субсчетам корр.счетов.

  • Для вывода развернутого сальдо нужно установить флажок Развернутое сальдо. Дополнительные параметры можно задать на закладке Развернутое сальдо, например, указать по субсчетам или по аналитике счетов должно выводится в отчет развернутое сальдо. По кнопке По умолчанию  можно заполнить настройки, которые установлены в отчете по умолчанию, и при необходимости их скорректировать. 

  • При печати можно вывести данные каждого счета (субсчета) на отдельный лист. Для этого нужно установить флажок Разбивать по листам.




Самые низкие цены на курсы профессиональной переподготовки и повышения квалификации!

Предлагаем учителям воспользоваться 50% скидкой при обучении по программам профессиональной переподготовки.

После окончания обучения выдаётся диплом о профессиональной переподготовке установленного образца (признаётся при прохождении аттестации по всей России).

Обучение проходит заочно прямо на сайте проекта "Инфоурок".

Начало обучения ближайших групп: 18 января и 25 января. Оплата возможна в беспроцентную рассрочку (20% в начале обучения и 80% в конце обучения)!

Подайте заявку на интересующий Вас курс сейчас: https://infourok.ru/kursy

Автор
Дата добавления 01.11.2016
Раздел Другое
Подраздел Конспекты
Просмотров15
Номер материала ДБ-307345
Получить свидетельство о публикации

УЖЕ ЧЕРЕЗ 10 МИНУТ ВЫ МОЖЕТЕ ПОЛУЧИТЬ ДИПЛОМ

от проекта "Инфоурок" с указанием данных образовательной лицензии, что важно при прохождении аттестации.

Если Вы учитель или воспитатель, то можете прямо сейчас получить документ, подтверждающий Ваши профессиональные компетенции. Выдаваемые дипломы и сертификаты помогут Вам наполнить собственное портфолио и успешно пройти аттестацию.

Список всех тестов можно посмотреть тут - https://infourok.ru/tests

Похожие материалы

Включите уведомления прямо сейчас и мы сразу сообщим Вам о важных новостях. Не волнуйтесь, мы будем отправлять только самое главное.
Специальное предложение
Вверх