Рабочая программа "Финансовая математика" (2 курс СПО)

Министерство образования Нижегородской области

Государственное бюджетное образовательное учреждение среднего профессионального образования

Арзамасский коммерческо-технический техникум

УТВЕРЖДАЮ

Зам. директора по УиНМР

__________________М.А. Ледянкина

«__»_____________20     г.

рабочая ПРОГРАММа УЧЕБНОЙ ДИСЦИПЛИНЫ

по специальности среднего профессионального образования

38.02.07 Банковское дело

Финансовая математика

2014 г.

Рабочая программа учебной дисциплины разработана на основе Федерального государственного образовательного стандарта по специальности среднего профессионального образования 38.02.07 Банковское дело

Одобрена методическим объединением естественно-математических дисциплин Протокол №___ от «___»_____________20      г Председатель МО: _________________М.С. Шевелева

Разработчик:          

            Н.В. Рудометова, преподаватель математики ГБОУ СПО «Арзамасский коммерческо-технический техникум»

СОДЕРЖАНИЕ

	стр.
1.      Паспорт рабочей программы учебной дисциплины	4
2.      Структура и содержание учебной дисциплины	5
3.      Условия реализации  учебной дисциплины	11
4.      Контроль и оценка результатов освоения учебной дисциплины	12

1.      паспорт рабочей ПРОГРАММЫ УЧЕБНОЙ ДИСЦИПЛИНЫ

Финансовая математика

1.1.        Область применения примерной программы

Рабочая программа учебной дисциплины в соответствии с ФГОС является частью основной профессиональной образовательной программы по специальности 38.02.07 Банковское дело.

1.2. Место учебной дисциплины в структуре основной профессиональной образовательной программы: дисциплина входит в математический и общий естественнонаучный цикл.

1.3. Цели и задачи учебной дисциплины – требования к результатам освоения дисциплины:

В результате освоения учебной дисциплины обучающийся должен уметь:

-     выполнять расчеты, связанные с начислением простых и сложных процентов;

-     корректировать финансово-экономические показатели с учетом инфляции;

-     рассчитывать суммы платежей при различных способах погашения долга;

-     вычислять параметры финансовой ренты;

-     проводить вычисления, связанные с проведением валютных операций.

В результате освоения учебной дисциплины обучающийся должен знать:

-     виды процентных ставок и способы начисления процентов;

-     формулы эквивалентности процентных ставок;

-     методы расчета наращенных сумм в условиях инфляции;

-     виды потоков платежей и их основные параметры;

-     методы расчета платежей при погашении долга;

-     показатели доходности ценных бумаг;

-     основы валютных вычислений.

Формируемые компетенции

ОК 2. Организовывать собственную деятельность, выбирать типовые методы и способы выполнения профессиональных задач, оценивать их эффективность и качество.

ПК 1.1. Осуществлять расчетно-кассовое обслуживание клиентов.

ПК 1.2. Осуществлять безналичные платежи с использованием различных форм расчетов в национальной и иностранной валютах.

ПК 1.3. Осуществлять расчетное обслуживание счетов бюджетов различных уровней.

ПК 1.4. Осуществлять межбанковские расчеты.

ПК 1.5. Осуществлять международные расчеты по экспортно-импортным операциям.

ПК 1.6. Обслуживать расчетные операции с использованием различных видов

платежных карт.

ПК 2.1. Оценивать кредитоспособность клиентов.

ПК 2.2. Осуществлять и оформлять выдачу кредитов.

ПК 2.3. Осуществлять сопровождение выданных кредитов.

ПК 2.4. Проводить операции на рынке межбанковских кредитов.

ПК 2.5. Формировать и регулировать резервы на возможные потери по кредитам.

1.4. Количество часов на освоение рабочей программы учебной дисциплины:

максимальной учебной нагрузки обучающихся 111 часов, в том числе:

обязательной аудиторной учебной нагрузки обучающихся 74 часов;

самостоятельной работы обучающихся 37 часов.

2. СТРУКТУРА И СОДЕРЖАНИЕ УЧЕБНОЙ ДИСЦИПЛИНЫ

2.1. Объем учебной дисциплины и виды учебной работы

Вид учебной работы	Количество часов
Максимальная учебная нагрузка (всего)	111
Обязательная аудиторная учебная нагрузка (всего)	74
в том числе:
лабораторные работы	0
практические занятия	8
контрольные работы	0
Самостоятельная работа обучающегося (всего)	37
в том числе:
тематика внеаудиторной самостоятельной работы	10
выполнение домашних заданий	27
Итоговая аттестация в форме экзамена

2.2. Тематический план и содержание учебной дисциплины «Финансовая математика»

Наименование разделов и тем	Содержание учебного материала, лабораторные работы и практические занятия, самостоятельная работа обучающихся		Объем часов	Уровень освоения
Радел 1. Логика финансовых вычислений			9/6(2)
	1	Предмет и метод финансовой математики Наука «Финансовая математика»; объект и предмет ее изучения; применение методов финансовой математики; факторы, учитываемые в финансово-экономических расчетах; фактор времени в рыночной экономике.	4	2
	2	Обычные и авансовые проценты. Наращение и дисконтирование Обычные (декурсивные) и авансовые (антисипативные) проценты; обычная и учетная процентные ставки; процессы наращения и дисконтирования.
	3	Практическая работа №1 «Обычные и авансовые проценты»	2	3
		Внеаудиторная самостоятельная работа: выполнение домашних заданий по разделу 1 (решение задач, исследование учебной литературы) Тематика внеаудиторной внеклассной работы: Подготовить доклад на тему «Прямые и обратные задачи при начислении процентов»	3
Раздел 2. Простые и сложные проценты			18/12(2)
	4	Наращение по простым процентам. Реинвестирование Расчеты при начислении простых процентов; точные проценты с точным числом дней ссуды; обыкновенные проценты с точным числом дней ссуды; обыкновенные проценты с приближенным числом дней ссуды; переменные процентные ставки; реинвестирование.	10	2
	5	Математическое дисконтирование и коммерческий учет по простым процентам Определение дисконтирования по учетной ставке; формула банковского учета; дисконтный множитель; банковское дисконтирование (учет) по простым процентам;
	6	Наращение по сложным процентам Капитализация процентов; множитель наращения сложных процентов; переменные процентные ставки; плавающие ставки; решение задач.
	7	Точный и смешенный метод начисления процентов Наращение при дробном числе лет; наращение при дробном числе лет точным и смешанным методом; сравнение множителей наращения по простым и сложным процентам; наращение процентов m раз в году; номинальная и эффективная процентные ставки.
	8	Математическое дисконтирование и банковский учет по сложным процентам Математическое дисконтирование по сложной процентной ставке; непрерывное наращение и дисконтирование; банковское дисконтирование (учет) по сложной учетной ставке; наращение по сложной учетной ставке; номинальная и эффективная учетные ставки.
	9	Практическая работа №2 «Вычисления по простым и сложным процентам»	2	3
		Внеаудиторная самостоятельная работа: выполнение домашних заданий по теме 2.1. (изучение конспектов, учебной литературы, решение задач, подготовка к практическим занятиям)	6
Раздел 3. Финансовая эквивалентность обязательств			9/6(2)
	10	Финансовая эквивалентность обязательств. Эквивалентность процентных ставок Принцип финансовой эквивалентности обязательств; эквивалентные процентные ставки; эквивалентные платежи; эквивалентность простой процентной и простой учетной ставок; соотношение эквивалентности между простой процентной ставкой наращения и сложной процентной ставкой наращения.	4	2
	11	Замена и консолидация платежей Метод приведения платежей к одному моменту времени; схема приведения платежей к начальному моменту времени; схема приведения платежей к одному моменту времени; решение задач.
	12	Практическая работа №3 «Финансовая эквивалентность обязательств»	2	3
		Внеаудиторная самостоятельная работа: выполнение домашних заданий по разделу 3 (изучение конспектов лекций учебной литературы, решение задач). Тематика внеаудиторной внеклассной работы: Подготовка доклада на тему «Кривые доходности»	3
Раздел 4. Оценка эффективности финансовых операций			12/8(2)
	13	Доходность финансовых операций. Расчет средней процентной ставки Примеры показателей доходности; средняя процентная ставка; характеристики кредитной операции; решение задач	6	2
	14	Учет уровня инфляции при оценке результатов финансовых операций Индекс покупательной способности денег; индекс цен; темп инфляции; номинально наращенная сумма денег; решение задач.
	15	Расчет реально-наращенной суммы денег с учетом покупательной способности Реальная процентная ставка; учет инфляции при определении процентной ставки; понятие «эрозии капитала»; расчет нетто-ставки; решение задач
	16	Практическая работа №4 «Учет инфляции при определении процентной ставки»	2	3
		Внеаудиторная самостоятельная работа: выполнение домашних заданий по разделу 4 (изучение конспектов лекций, учебной литературы, решение задач). Тематика внеаудиторной внеклассной работы: Подготовка доклада «Налоги и инфляция»	4
Раздел 5. Расчеты финансовых рентных платежей			27/18(4)
	17	Финансовые потоки. Виды финансовых рент Понятия потока финансовых платежей; регулярных финансовых потоки; члена ренты; периода ренты; срока ренты; постоянные и переменные ренты; пренумерандо и постнумерандо.	14	2, 3
	18	Определение наращенной и современной стоимости рент различного вида Коэффициент наращенной финансовой ренты; наращенная сумма годовой ренты с начислением процентов m раз в год; наращенная сумма p-срочной ренты; решение задач.
	19	Определение наращенной и современной стоимости рент различного вида Определение современной стоимости финансовой ренты; определение современной стоимости финансовой ренты с начислением процентов m раз в год; определение современной стоимости p-срочной ренты с начислением процентов m раз в год; решение задач.
	20	Вечные ренты Определение вечной ренты; формула вычисления вечной годовой ренты; связь между современной стоимостью срочной ренты и современной стоимостью вечной ренты; конверсия ренты; решение задач.
	21	Определение параметров финансовых рент Рассмотрение ситуаций, предполагающих определение значения недостающего параметра; определение члена ренты; методы определения разового платежа финансовой ренты; методы определения срока финансовой ренты в реальной практике.
	22	Конверсия финансовых рент. Объединение рент Понятие конверсии ренты; алгоритм объединения рент; решение задач.
	23	Переменные потоки платежей Определение переменных во времени рент; примеры переменных рент из финансово-экономической практики; расчет наращенной и современной стоимости переменных рент.
	24	Практическая работа №5 «Определение наращенной и современной стоимости рент различного вида»	2	3
	25	Практическая работа №6 «Вечные ренты»	2	3
		Внеаудиторная самостоятельная работа: выполнение домашних заданий по разделу 5. (изучение конспектов лекций, учебной литературы, решение задач, подготовка к практическим занятиям). Тематика внеаудиторной внеклассной работы: Подготовить реферат на тему «Виды потоков и платежей и их основные параметры»	9
Раздел 6. Некоторые приложения финансовой математики			36/24(4)
	26	Различные схемы погашения долга Планирование погашения задолженности; потребительский кредит; погашение основного долга равными выплатами; погашение потребительского кредита изменяющимися суммами – «правило 78»; погашение займа одним платежом.	18	2, 3
	27	Различные схемы погашения долга Погашение основного долга одним платежом в конце срока; погашение займа равными годовыми выплатами; погашение займа равными выплатами несколько раз в год; формирование погасительного фонда.
	28	Различные методы эффективности реальных инвестиций Основные понятия инвестиционного анализа; методы оценки эффективности реальных инвестиций на основе расчета чистого приведенного дохода; методы оценки эффективности инвестиций на основе индекса рентабельности.
	29	Методика определения дисконтированного срока окупаемости инвестиций Понятие дисконтированного срока окупаемости; подходы к оценке инвестиционных проектов по сроку окупаемости; определение внутренней нормы доходности инвестиций.
	30	Оценка доходности ценных бумаг Модель оценки финансовых активов; оценка облигаций; оценка облигаций с нулевым купоном; оценка бессрочных облигаций; оценка облигаций с фиксированной купонной ставкой.
	31	Определение доходности акций и облигаций. Расчеты по вексельным операциям Операции с акциями; оценка привилегированных акций; модели оценки обыкновенных акций; оценка доходности операций с акциями; расчет доходности по вексельным операциям.
	32	Конверсия валюты и наращение по простым и сложным процентам Основные понятия валютных расчетов: валютный курс, котировка, прямая котировка, косвенная котировка, спрэд; оценка доходности операции покупки валюты; решение задач.
	33	Оценка доходности финансовых операций купли-продажи валюты Оценка доходности финансовой операции покупки валюты; учет инфляции при оценке доходности операции покупки валюты; условия сохранения денег от инфляции при операции покупки валюты; решение задач.
	34	Оценка доходности операций наращения с конверсией валюты Различные варианты наращения процентов с конверсией валюты; этапы операции наращения валюты с конверсией; случаи нулевой доходности операции наращения валюты с конверсией; решение задач.
	35	Практическая работа №7. «Кредитные расчеты»	2	3
	36	Практическая работа №8. «Конверсия валюты и наращение по сложным и простым процентам»	2	3
	37	Дифференцированный зачет	2	3
		Внеаудиторная самостоятельная работа: выполнение домашних заданий по разделу 6 (изучение конспектов занятий, учебной литературы, решение задач, подготовка к практическим занятиям). Тематика внеаудиторной внеклассной работы: Подготовка реферата на тему «Лизинг»	12

Для характеристики уровня освоения учебного материала использованы следующие обозначения:

1. – ознакомительный (узнавание ранее изученных объектов, свойств);

2. – репродуктивный (выполнение деятельности по образцу, инструкции или под руководством)

3. – продуктивный (планирование и самостоятельное выполнение деятельности, решение проблемных задач)

3. условия реализации УЧЕБНОЙ дисциплины

3.1. Требования к минимальному материально-техническому обеспечению

Реализация учебной дисциплины осуществляется в учебном кабинете «Математических дисциплин».

Оборудование учебного кабинета:

- посадочные места по количеству обучающихся;

- рабочее место преподавателя;

- комплект учебно-наглядных пособий «Финансовая математика».

Технические средства обучения:

- компьютер с лицензионным программным обеспечением.

3.2. Информационное обеспечение обучения

Перечень рекомендуемых учебных изданий, Интернет-ресурсов, дополнительной литературы

Основные источники:

Литература

1.             Блау С.Л. Финансовая математика: учеб. для студ. учреждений сред. проф. образования / С.Л. Блау, С.Г. Григорьев. – 2-е изд. – М.: Издательский центр «Академия», 2013. – 192 с.

2.             Блау С.Л. Финансовая математика: практикум: учеб. пособие для студ. учреждений сред. проф. образования / С.Л. Блау. – М.: Издательский центр «Академия», 2011. – 208 с.

Дополнительные источники:

4. Контроль и оценка результатов освоения УЧЕБНОЙ Дисциплины

Контроль и оценка результатов освоения учебной дисциплины осуществляется преподавателем в процессе проведения практических занятий и лабораторных работ, тестирования, а также выполнения обучающимися индивидуальных заданий, проектов, исследований.

Результаты обучения (освоенные умения, усвоенные знания)	Формы и методы контроля и оценки результатов обучения
1	2
Умения:
- выполнять расчеты, связанные с начислением простых и сложных процентов	практические занятия, внеаудиторная самостоятельная работа
- корректировать финансово-экономические показатели с учетом инфляции	практические занятия, внеаудиторная самостоятельная работа
- рассчитывать суммы платежей при различных способах погашения долга	практические занятия, внеаудиторная самостоятельная работа
- вычислять параметры финансовой ренты	практические занятия, внеаудиторная самостоятельная работа
- производить вычисления, связанные с проведением валютных операций	практические занятия, внеаудиторная самостоятельная работа
Знания:
- виды процентных ставок и способы начисления процентов	практические занятия, внеаудиторная самостоятельная работа
- формулы эквивалентности процентных ставок	практические занятия, внеаудиторная самостоятельная работа
- методы расчета наращенных сумм в условиях инфляции	практические занятия, внеаудиторная самостоятельная работа
- виды потоков платежей и их основные параметры	практические занятия, внеаудиторная самостоятельная работа
- методы расчета платежей при погашении долга	практические занятия, внеаудиторная самостоятельная работа
- показатели доходности ценных бумаг	практические занятия, внеаудиторная самостоятельная работа
- основы валютных вычислений	практические занятия, внеаудиторная самостоятельная работа