Рабочая программа по дисциплине "Основы банковского дела"

Рабочая программа

Дисциплина: «Основы банковского дела».

Для специальности: 080110 «Экономика и бухгалтерский учет (по отраслям)»

Автор:                                                                                Е.П.Горячек

ГОСУДАРСТВЕННЫЕ ТРЕБОВАНИЯ К МИНИМУМУ СОДЕРЖАНИЯ И УРОВНЮ ПОДГОТОВКИ ВЫПКУСКНИОВ ПО ДИСЦИПЛИНЕ «ОСНОВЫ БАНКОВСКОГО ДЕЛА», СПЕЦИАЛЬНОСТЬ 080110 «ЭКОНОМИКА И БУХГАЛТЕРСКИЙ УЧЕТ (ПО ОТРАСЛЯМ)»

СОДЕРЖАНИЯ И

СОДЕРЖАНИЕ ДИСЦИПЛИНЫ:

Банки как центры управления финансово-кредитными процессами в условиях рынка; история развития банковского дела; современная банковская система и ее функционирование; виды банков и банковские операции, учет в банках; банковский менеджмент и банковский маркетинг; банковский надзор и аудит; банковские риски.

В результате изучения дисциплины студент должен:

знать:

-       Историю развития кредитной системы в России;

-       Законодательные основы современного банка;

-       Активные и пассивные операции банка;

-       Условия коммерческого расчета.

уметь:

-       Классифицировать активные и пассивные операции банка;

-       Рассчитывать величину возвращаемого займа;

-       Производить коммерческие расчеты.

владеть навыками:

-       Работы на ПК.

Выписка из учебного рабочего плана:

Дисциплина	Макс. нагрузка	Всего	Самост. работа	Лабор. работа	Практ. работа	Курс. проект	Контр. работа	Зачет	Экзамен
Основы банковского дела	40	32	8	-	12	-	-	5 сем.	-

Пояснительная записка

Программа дисциплины «Основы банковского дела» предназначена для реализации государственных требований к минимуму содержания и уровню подготовки выпускников по специальности 080110 «Экономика и бухгалтерский учет (по отраслям)» среднего профессионального образования.

Дисциплина «Основы банковского дела» базируется на знаниях, полученных студентами при изучении дисциплин: «Экономическая теория» «Финансы, денежное обращение и кредит», «Бухгалтерский учет» «Правовые основы банковской деятельности», «Анализ финансово-хозяйственной деятельности» и др.

В результате изучения учебной дисциплины студент должен:

знать:

-       историю развития кредитной системы в России;

-       законодательные основы современного банка;

-       активные и пассивные операции банков;

-       условия коммерческого расчета.

уметь:

-       классифицировать активные и пассивные операции банка;

-       рассчитывать величину возвращаемого займа;

-       производить коммерческие расчеты;

-       оценивать степень возможного риска.

Программа дисциплины «Основы банковского дела» рассчитана на 32 часа (из них 12 часов — практические занятия).

В рабочей программе дисциплины наряду с практическими занятиями запланирована самостоятельная внеаудиторная работа студентов.

В содержании дисциплины по каждой теме приведены требования формируемым представлениям, знаниям и умениям.

Тематический план

№ темы	Наименование разделов и тем	Максимальная нагрузка студента	Количество аудиторных часов при очной форме обучения			Самостоятельная работа студента
			Всего	Лабраб	Практические занятия
Раздел 1	Банки – Центры управления финансово-кредитными процессами в условиях рынка	10	6	-	-	4
1.1.	История банковского дела	4	2	-	-	2
1.2.	Роль кредита в развитии экономики, его формы и функции	2	2	-	-	-
1.3.	Законодательные основы деятельности современного банка	4	2	-	-	2
Раздел 2	Современная банковская система и ее деятельность	28	24	-	12	4
2.1.	Понятие банковской системы, ее элементы и взаимосвязи	4	2	-	-	2
2.2.	Коммерческий банк – основное звено банковской системы	6	6	-	4	-
2.3.	Формирование денежных активов и пассивов банк	6	4	-	2	-
2.4.	Коммерческий расчет как метод управления банком	6	6	-	4	-
2.5.	Нетрадиционные операции коммерческого банка	4	2	-	-	2
2.6.	Управление рисками в банковской деятельности	4	4	-	2	-	-
	Зачёт	2	2	-	-	-
	Всего по дисциплине	40	32	-	12	8

СОДЕРЖАНИЕ ДИСЦИПЛИНЫ

Раздел 1. Банки-центры управления финансово-кредитными процессами в условиях рынка.

Тема 1.1 История развития банковского дела.

Студент должен:

знать:

-       причины возникновения банковского дела как самостоятельной отрасли.

-        

Пути развития и реформирования банковского дела в России. Изменение его структуры в зависимости от социально-экономических предпосылок.

Тема 1.2 Роль кредита в развитии экономики, его принципы и функции.

Студент должен:

знать:

-       принципы и функции кредита;

-       механизм формирования ссудного капитала банка.

-        

     Кредит как форма движения ссудного капитала.

Принципы: возвратность, платность, срочность, обеспеченность. Источники ссудного капитала. Ссудный процент. Функции: распределительная, эмиссионная, контрольная.

   Кредит — механизм перелива капитала из одних отраслей в другие. Основные формы и виды кредита.

Тема 1.3 Законодательные основы деятельности современного банка.

Студент должен:

знать:

-       нормы и методы правового регулирования деятельности современного банка.

Законодательная база банковской деятельности: Федеральный закон РФ «О банках и банковской деятельности», закон РФ «О Центральном банке РФ» - основные документы для банковской деятельности в современных условиях.

Нормативное регулирование деятельности банка: Нормативные акты ЦБ РФ и иные федеральные законы в области денежного обращения, как законодательные основы банковской деятельности.

Раздел 2. Современная банковская система и ее функционирование.

Тема 2.1 Понятие банковской системы, ее элементы и взаимосвязи.

Студент должен:

знать:

-       структуру кредитной системы, принципы взаимодействия элементов;

-       виды банков и их деятельности.

Сущность и функции банков различных организационных форм собственности и специализации.

Кредитные организации — парабанки, их деятельность. Центральный банк РФ: роль и функции в управлении банковской системы, реализация денежно-кредитной политики. Проблемы формирования устойчивой банковской системы. Становление системы регулирования и контроля банковской деятельности.

Этапы реорганизации банковской системы в механизме управления экономикой. Двухуровневая банковская система. ЦБ РФ — главный банк России, его задачи и функции.

Тема 2.2 Коммерческий банк — основное звено банковской системы.

Студент должен:

знать:

-       организационное устройство коммерческого банка, его функции;

-       активные и пассивные операции банков.

уметь:

-       классифицировать активные и пассивные операции банка.

Коммерческие банки, понятие, принципы их деятельности. Функции коммерческого банка. Характеристика бухгалтерского баланса коммерческого банка, доходы и расходы коммерческого банка. Пассивные операции банков, виды депозитов. Активные операции банков, организация отдельных видов кредита.

Практическое занятие.

Тема 2.3 Формирование денежных активов и пассивов банка.

Студент должен:

знать:

-       порядок расчетно-кассового обслуживания;

-       организацию налично-денежного оборота и кассовой работы в банке.

уметь:

-       оформлять банковские расчетно-кассовые документы.

Порядок открытия и круг операций на расчетных счетах клиентов. Виды расчетных счетов. Осуществление платежей и взносов юридическими и физическими лицами в рублях и валюте. Контроль за исполнением клиентами представленных кассовых планов, контроль ведения кассовых операций предельного размера расчетов наличными деньгами. Внутрибанковская расчетная система. Безналичные расчеты. Конфиденциальность информации хозяйственной деятельности юридического лица и операциях проводимых по его счету.

Практическое занятие.

Тема 2.4 Коммерческий расчет как метод управления банками.

Студент должен:

знать:

-       принципы коммерческого расчета.

уметь:

-       производить коммерческие расчеты: рассчитывать прибыль, производить расчеты по ее распределению.

Понятие коммерческого расчета. Принципы: самоокупаемость и  самофинансирование. Расходы коммерческого банка. Доходы коммерческого банка. Процентная маржа. Оценка уровня доходов и расходов коммерческого банка. Формирование и использование прибыли коммерческого банка. Оценка уровня прибыли коммерческого банка.

Организация кредитования, субъекты кредитных отношений. Принципы банковского кредитования и формы ссудньих расчетов. Кредитный договор банка с заемщиками. Организация коммерческих расчетов в банках.

Практическое занятие.

Тема 2.5 Нетрадиционные операции коммерческого банка.

Студент должен:

иметь представление:

-       о нетрадиционных операциях коммерческого банка: факторинге и форфейтингу, лизингу, трасте, селенге, инжинирингу и др.

знать:

-       особенности нетрадиционных операций.

Сущность нетрадиционных операций коммерческого банка, их особенности. Повышение устойчивости банка на рынке денег, капиталов, ценных бумаг. Увеличение доходов банка и его конкурентоспособности.

Тема 2.6 Управление рисками в банковской деятельности.

Студент должен:

знать:

-       виды рисков;

-       методы регулирования рисков.

уметь:

-       классифицировать банковские риски.

Понятие риска. Внешние и внутренние риски. Шкала рисков. Полный, умеренный и низкий риски. Методы регулирования. Риски прошлые, текущие и будущие. Виды рисков в зависимости от банковских операций:

кредитный, процентный, депозитный, валютный и др. Мероприятия по снижению риска по видам деятельности банка (по операциям). Группы риска ссудной задолженности.

Практическое занятие.

Перечень практических работ

Тема	Наименование темы	Кол-во часов
Тема 2.2.	Классификация активных и пассивных операций банка	2
Тема 2.2.	Определение величины дохода и возвращаемого займа	2
Тема 2.3.	Составление схемы документооборота	2
Тема 2.4.	Упражнения по коммерческим расчетам банка	2
Тема 2.4.	Коммерческие расчёты банка	2
Тема 2.6.	Определение кредитоспособности заемщика	2
	Итого:	12

                    Перечень самостоятельных внеаудиторных работ

Тема	Наименование темы	Кол-во часов
Тема 1.1.	Написание рефератов и докладов	2
Тема 1.3.	Письменная домашняя работа	2
Тема 2.1.	Написание эссе	2
Тема 2.5.	Выполнение тренировочных заданий	2
	Итого:	8

ПЕРЕЧЕНЬ ТЕОРЕТИЧЕСКИХ

ВОПРОСОВ ПРОМЕЖУТОЧНОЙ АТТЕСТАЦИИ

1.     Причины возникновения банковского дела как самостоятельной отрасли.

2.     Принципы и функции кредита.

3.     Механизмы формирования ссудного капитала банка.

4.     Нормы и методы правового регулирования деятельности современного банка.

5.     Структура кредитной системы, принципы воздействия элементов.

6.     Виды банков и их деятельность.

7.     Организационное устройство коммерческого банка, его функции.

8.     Активные и пассивные операции банков.

9.     Порядок расчетно-кассового обслуживания.

10. Организация налично-денежного оборота и кассовой работы в банке.

11. Принципы коммерческого расчета.

12. Нетрадиционные операции банка и его особенности.

13. Виды банковских рисков.

14. Методы регулирования банковских рисков.