СОДЕРЖАНИЕ

1. ПАСПОРТ РАБОЧЕЙ ПРОГРАММЫ  ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО                  

МОДУЛЯ ……………………………………………………………………………..3

2.                  СТРУКТУРА   И ПРИМЕРНОЕ СОДЕРЖАНИЕ ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО МОДУЛЯ…………………. ……………7

3.                  УСЛОВИЯ    РЕАЛИЗАЦИИ  ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО                                    МОДУЛЯ………………………………………………………………… 12

4.                  КОНТРОЛЬ  И ОЦЕНКА РЕЗУЛЬТАТОВ ОСВОЕНИЯ        ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО МОДУЛЯ ………………………………13

5.                  КОНТРОЛЬ И ОЦЕНКА РЕЗУЛЬТАТОВ ОСВОЕНИЯ ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО МОДУЛЯ (ВИДА ПРОФЕССИОНАЛЬНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ)…………………………………………………………..20

    1.  ПАСПОРТ  РАБОЧЕЙ ПРОГРАММЫ  ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО             

                      МОДУЛЯ (ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА)                     ПМ01. «Ведение расчетных операций»

1.1. Область применения программы  

Рабочая программа профессионального модуля «Ведение расчетных операций» - является частью примерной основной профессиональной образовательной программы в соответствии с ФГОС по профессиям СПО, входящим в состав укрупненной группы профессий 0801100 Экономика: 080110 «Банковское дело» в части освоения основного вида деятельности (далее ВПД): ведение расчетных операций и соответствующих профессиональных компетенций (ПК):

ПК 1.1. Осуществлять расчѐтно-кассовое обслуживание клиентов.

ПК 1.2. Осуществлять безналичные платежи с использованием различных форм расчѐтов в национальной и иностранной валютах.

ПК 1.3. Осуществлять расчѐтное обслуживание счетов бюджетов различных уровней.

ПК 1.4. Осуществлять межбанковские расчѐты.

ПК 1.5. Осуществлять международные расчѐты по экспортно-импортным операциям.

ПК 1.6. Обслуживать расчѐтные операции с использованием различных видов платѐжных карт.

Рабочая программа учебной дисциплины может быть использована в дополнительном профессиональном образовании (в программах повышения квалификации и переподготовки) и профессиональной подготовке.

1.2. Цели и задачи профессионального модуля – требования к результатам освоения профессионального модуля  

С целью овладения указанным видом профессиональной деятельности и соответствующими профессиональными компетенциями студент в ходе освоения профессионального модуля должен: 

  иметь практический опыт: проведения расчетных операций;

  уметь:

-   оформлять договоры банковского счета с клиентами; проверять правильность и полноту оформления платежных документов; - открывать и закрывать лицевые счета в валюте Российской Федерации и иностранной валюте;

выявлять возможность оплаты расчетных документов исходя из состояния

расчетного счета клиента, вести картотеку неоплаченных расчетных документов;

-   оформлять выписки из лицевых счетов клиентов;

-   рассчитывать и взыскивать суммы вознаграждения за расчетное  обслуживание;

-   проверять соблюдение клиентами порядка работы с денежной наличностью;

-   рассчитывать прогноз кассовых оборотов;

-   составлять календарь выдачи наличных денег;

-   рассчитывать минимальный остаток денежной наличности в кассе; - устанавливать лимит остатков денежной наличности в кассах клиентов, проводить проверки соблюдения клиентами кассовой дисциплины; - выполнять и оформлять расчеты платежными поручениями, аккредитивами в банке плательщика и в банке поставщика, платежными требованиями в банке поставщика и в банке плательщика, инкассовыми поручениями, чеками;

-   отражать в учете операции по расчетным счетам клиентов; - исполнять и оформлять операции по возврату сумм, неправильно зачисленных на счета клиентов;

-   оформлять открытие счетов по учету доходов и средств бюджетов всех уровней;

-   оформлять и отражать в учете операции по зачислению средств на счета бюджетов различных уровней;

-   оформлять и отражать в учете возврат налогоплательщикам сумм ошибочно перечисленных налогов и других платежей;

-   исполнять и оформлять операции по корреспондентскому счету, открытому в расчетно-кассовом центре Банка России;

-   проводить расчеты между кредитными организациями;

-   контролировать и выверять расчеты по корреспондентским счетам;

-   осуществлять и оформлять расчеты банка со своими филиалами; - вести учет расчетных документов, не оплаченных в срок из-за отсутствия средств на корреспондентском счете; - отражать в учете межбанковские расчеты;

-   проводить  и отражать в учете расчеты по экспортно-импортным операциям банковскими переводами, в порядке документального инкассо и документарного аккредитива;

-   рассчитывать и взыскивать суммы вознаграждения за проведение международных расчетов и конверсионных операций;

-   консультировать клиентов по вопросам открытия банковских счетов, расчетным операциям, операциям с использованием различных видов платежных карт;

-   оформлять выдачу клиентам платежных карт;

оформлять и отражать в учете расчетные и налично-денежные операции

при использовании платежных карт в валюте Российской Федерации и иностранной валюте;

-   использовать специализированное программное обеспечение для расчетного обслуживания клиентов, совершения межбанковских расчетов и операций с платежными картами; знать:

-   нормативные правовые документы, регулирующие организацию безналичных расчетов, организацию обслуживания счетов бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, совершение операций с использованием платежных карт, операции по международным расчетам, связанным с экспортом и импортом товаров и услуг;

-   нормы международного права, определяющие правила проведения международных расчетов;

-   содержание и порядок формирования юридических дел клиентов;

-   порядок открытия и закрытия лицевых счетов клиентов в валюте

Российской Федерации и иностранной валюте;

-   правила совершения операций по расчетным счетам, очередность списания денежных средств;

-   порядок оформления, предъявления, отзыва и возврата расчетных документов;

-   порядок планирования операций с наличностью;

-   порядок установления лимита денежной наличности в кассах клиентов и проведения банком проверок соблюдения клиентами кассовой дисциплины;

-   формы расчетов и технологии совершения расчетных операций;

-   содержание и порядок заполнения расчетных документов;

-   порядок нумерации лицевых счетов, на которых учитываются средства бюджетов;

-   порядок и особенности проведения операций по счетам бюджетов различных уровней;

-   системы межбанковских расчетов;

-   порядок проведения и учет расчетов по корреспондентским счетам, открываемым в расчетно-кассовых центрах Банка России;

-   порядок проведения и учет расчетов между кредитными организациями; - порядок проведения и учет расчетных операций  между филиалами внутри одной кредитной организации;

-   формы кредитных расчетов: аккредитивы, инкассо, переводы, чеки; - виды платежных документов, порядок проверки их соответствия условиям и формам расчетов;

-   порядок проведения и отражение в учете операций международных расчетов с использованием различных форм;

-   порядок и отражение в учете переоценки средств в иностранной валюте;

-   порядок расчета размеров открытых валютных позиций;

порядок выполнения уполномоченным банком функций агента валютного

контроля;

-   меры, направленные на предотвращение использования транснациональных операций для преступных целей;

-   системы международных финансовых телекоммуникаций;

-   виды платежных карт и операций, проводимые с их использованием;

-   условия и порядок выдачи платежных карт;

-   технологии и порядок учета расчетов с использованием платежных карт, документальное оформление операций с платежными  картами; - типичные нарушения при совершении расчетных операций по счетам клиентов, межбанковских расчетов, операций с платежными картами.

1.3. Рекомендуемое количество часов на освоение программы профессионального модуля ПМ.01. «Ведение расчетных операций»:

максимальная нагрузка студента 251 часов, включая: обязательной аудиторной нагрузки студента 171 час, из них лекции - 87 часов, практические занятия - 84 часа; самостоятельной работы студента – 80 часа.

2. РЕЗУЛЬТАТЫ ОСВОЕНИЯ ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО МОДУЛЯ

Результатом освоения профессионального модуля является овладение студентами видом профессиональной деятельности: ведение расчетных операций, в том числе профессиональными (ПК) и общими (ОК) компетенциями:

них ответственность.

ОК 4               Осуществлять поиск и использование информации, необходимой для эффективного выполнения профессиональных задач, профессионального и личностного развития.

ОК 5               Использовать информационно-коммуникационные         технологии    в профессиональной деятельности.

ОК 6  Работать в коллективе и команде, эффективно общаться с коллегами, руководством, потребителями.

ОК 7 Брать на себя ответственность за работу членов команды (подчиненных), руководством, потребителями.

ОК 8               Самостоятельно определять задачи профессионального и личностного развития, заниматься самообразованием, осознанно планировать повышение квалификации.

ОК 9               Ориентироваться в условиях частой смены технологий в профессиональной деятельности.

ОК 10             Развивать культуру межличностного общения, взаимодействия между людьми, устанавливать психологические контакты с учетом межкультурных и этнических различий.

ОК 11 Знать правила техники безопасности, нести ответственность за организацию мероприятий по обеспечению безопасности труда.

ОК 12 Исполнять воинскую обязанность, в том числе с применением полученных профессиональных знаний (для юношей).

3. СТРУКТУРА И СОДЕРЖАНИЕ ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО

МОДУЛЯ

3.1 Тематический план профессионального модуля ПМ.01 «Ведение расчетных операций»

3.2 Содержание обучения профессионального модуля ПМ.01                         

                     «Ведение расчетных операций»

4. Условия реализации профессионального модуля

4.1 Требования к минимальному материально-техническому обеспечению

   Реализация профессионального  модуля предполагает наличие учебного кабинета банковских дисциплин; лаборатории учебного банка, информационных технологий в профессиональной деятельности.    Оборудование учебного кабинета и рабочих мест кабинета: посадочные места для обучающихся, рабочий стол преподавателя, интерактивная доска, доска, инструктивный материал, бланковый материал, комплект учебнометодической документации.

  Технические средства обучения: ПК, мультимедийный проектор, экран, принтер, сканер, информационно – справочные программы «Консультант», «Гарант», Интернет-ресурсы.

   Оборудование лаборатории и рабочих мест лаборатории: комплект персональных компьютеров, подключенных в локальную сеть и к интернету, кондиционер.

4.2 Информационное обеспечение обучения Перечень рекомендуемых учебных изданий, Интернет-ресурсов, дополнительной литературы Основные источники:

1.     Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 № 14-ФЗ (принят ГД ФС РФ 22.12.1995) (ред. От

09.04.2009).

2.     Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях от 30.12.2001 № 195-ФЗ (принят ГД ФС РФ 20.12.2001).

3.     Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 05.08.2000 № 117 ФЗ (принят ГД ФС РФ 19.07.2000) (ред. От 03.06.2009, с изм. от 22.06.2009) (с изм. и доп., вступающими в силу с 01.07.2009).

4.     Таможенный кодекс Российской Федерации от 28.05.2003 № 61ФЗ(принят ГД ФС РФ 25.04. 2003) (ред. от 30.12.2008)

5.     Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ (ред. от 30. 12.2008) «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) (принят ГД

ФС РФ 27.06.2002) (с изм. и доп., вступающими в силу с 10.01.2009) 6. Федеральный закон от 02.12. 1990 № 395-1(ред. от 28.04.2009, с изм. от

03.06.2009) «О банках и банковской деятельности».

7.     Федеральный закон от 26.10.2002  № 127-ФЗ (ред. от 28.04.2009) «О несостоятельности (банкротстве) (принят ГД ФС РФ 27.09.2002). (ред. от 29.06. 2009).

8.     Федеральный закон  от 10.12.2003 № 173-ФЗ (ред. от 22.07.2008)  «ОЛ валютном регулировании и валютном контроле» (принят ГД ФС РФ 21.11.2003).

9.     Федеральный закон от 08.12.2003 № 164-ФЗ (ред.от 02.02.2006) «Об основах государственного регулирования внешнеторговой деятельности» (принят ГД ФС РФ 21.11.2003).

10. Федеральный закон от 22.05.2003 № 54-ФЗ (с изм. от 03.06.2009) «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием пластиковых карт» (принят ГД ФС РФ 25.04.2003).

11. Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ (ред. от 28.11.2007) «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (принят ГД ФС РФ 13.07.2001) (с изм. и доп., вступающими в силу с 15.01.2008).

12. Положение о безналичных расчетах в Российской Федерации (утв. ЦБ РФ 03.10.2002 № 2-П) (ред. от 22.01.2008) (Зарегистрировано в Минюсте РФ  23.12.2002 № 4068).

13. Положение о Правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации

(утв. ЦБ РФ 26.03.2007 № 302-П) (ред. от 12.12.2008)

(Зарегистрировано в Минюсте РФ 29.03.2007 №9176) (с изм. и доп., вступающими в силу с 11.01.2009).

14. Положение о порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации (утв. ЦБ РФ 01.04. 2003 № 222-П) (ред. от 22.01.2008)  (зарегистрировано в Минюсте РФ 29.04.2003 № 4468).

15. Положение Банка России от 24.12.2004г. № 266-П «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт» Вестник Банка России/Центральный банк РФ-№17.

16. Положение ЦБ РФ от 01.06.2004 № 258-П «О порядке предоставления резидентам и уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации, связанных с проведением валютных операций с нерезидентами по внешнеторговым сделкам, и осуществления уполномоченными банками контроля за проведением валютных операций»

17. Положение «О порядке направления в банк решения налогового органа о приостановлении операций по счетам налогоплательщикаорганизации в банке или решения об отмене приостановления операций по счетам налогоплательщика-организации в банке в электронном виде через Банк России» (утв. ЦБ РФ 09.10.2008 № 322П).

18. Положение Центрального Банка  Российской Федерации от 12 марта

1998г. №20-П «О правилах обмена электронными документами между Банками России, кредитными организациями (филиалами) и другими клиентами Банка России при осуществлении расчетов через расчетную сеть Банка России».

19. Положение Центрального банка Российской Федерации от 26 декабря 2000г.  № 130-П «Требования по обеспечению информационной безопасности электронных технологий обработки, хранения и передачи информации, содержащей сведения ограниченного распространения, в системе Банка России».

20. Положение Центрального банка Российской Федерации от 24 августа 1998г. № 50-П «О системе валовых расчетов в режиме реального времени Банка России».

21. Положение Банка России от 06 мая 2003г. «О справочнике БИК».

22. Положение ЦБ РФ от 25 апреля 2007г. № 303-П «О системе валовых расчетов в режиме реального времени Банка России».

23. Положение Банка России от 23 июня 1998г. № 36-П «О межрегиональных электронных расчетах, осуществляемых через расчетную сеть Банка России».

24. Инструкция ЦБ РФ от 15.07.2005 № 124-И «Об установлении лимитов открытой валютной позиции и контроле за их соблюдением уполномоченными банками РФ».

25. Инструкция ЦБ  от 28.04.2004 № 113-И «О порядке открытия, закрытия, организации работы обменных пунктов и порядке осуществления уполномоченными банками  отдельных видов банковских операций и иных сделок с наличной иностранной валютой и валютой РФ, чеками(в том числе с дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана  в иностранной валюте, с участием физических лиц.

26. Инструкция ЦБ РФ от 07.06.2004 № 116-И «О видах специальных счетов резидентов и нерезидентов».

27. Инструкция ЦБ РФ от 15.06.2004 № 117-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядке учета уполномоченными банками валютных операций и оформления паспортов сделок».

28. Инструкция ЦБ РФ от 14.01.2004 № 109-И (ред. от 30.12.2008) «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций». (Зарегистрировано в Минюсте РФ 13.02.2004 № 5551).

29. Постановление Правительства РФ от 24.02.2009 № 166 «О порядке  представления органами и агентами валютного контроля в орган валютного контроля, уполномоченный Правительством Российской Федерации, необходимых для осуществления его функций документов и информации» (вместе с «Правилами представления органами и агентами валютного контроля в уполномоченный Правительством Российской Федерации орган валютного контроля (Федеральную службу  финансово-бюджетного надзора) необходимых для осуществления его функций документов и информации»).

30. Постановление Правительства РФ от 28.12.2005 № 819 (ред. от 15.07.2008) «Об утверждении правил представления резидентами налоговым органам отчетов о движении средств по счетам (вкладам) в банках за пределами территории Российской Федерации».

31. Постановление Правительства РФ от 26.03.2003 №173 (ред. от 24.10.2005) «О порядке определения и опубликования перечня государств (территорий), которые не участвуют в международном сотрудничестве в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

32. Постановление Правительства РФ от 19.08.2004 № 419 (ред. от

27.10.2008) «Об утверждении Положения о Комиссии Правительства Российской Федерации по вопросам Всемирной торговой организации и взаимодействия Российской Федерации с Организацией экономического сотрудничества и развития ее состава».

33. Указание Банка России  от 25 сентября 2000 года № 830-У «О внесении изменений и дополнений в Положение Банка России от 23 июня 1998 года № 36-П «О межрегиональных электронных расчетах, осуществляемых через расчетную сеть Банка России».

34. Указание ЦБ РФ от 20.06.2007 № 1843-У (ред. от 28.04.2008) «О предельном размере расчетов наличными деньгами и расходовании наличных денег, поступивших в кассу юридического лица или кассу индивидуального предпринимателя» (Зарегистрировано в Минюсте РФ 05.07.2007 № 9757).

35. Унифицированные Правила IСС для Межбанковского

Рамбурсирования по Документарным Аккредитивам (Публикация

Международной торговой палаты № 525) (вступил в силу с 01.07.1996)

36. Унифицированные правила и обычаи для документальных аккредитивов (публикация Международной торговой палаты № 500) (ред. 1993г., вступили в силу с 01.01.1994).

37. Унифицированные правила по Инкассо (Публикация Международной торговой палаты № 522) (Ред. 1995г., вступили в силу с 01.01.1996)

б) основная литература:

1.Андреев А.А., Равкин Д.А. Пластиковые карточки в России – М.: БАНКЦЕНТР, 2077.

2.Ануреев С.В. Платежные системы и их развитие в России. – М.: Финансы и статистика, 2004.

3.Банковское дело: Конспект лекций/ Г.М.Тарасова. –Изд. 2-е,  перера. И доп. – Ростов н/Д: Феникс, 2007.

4.Банки и банковские операции: Учебник./ Под ред. Е.Ф.Жукова. М: Банки, биржи. ЮНИТИ, 2006,Гриф УМО

5.Банк и банковские операции: учебник/ коллектив авторов под ред. О.И. Лаврушина.. – М.: КНОРУС, 2012.

6.Банковские операционные системы: Учебнк/Под ред. В.В.Дика.- М.: Маркет ДС, 2006.

7.Банковские электронные услуги: Учебное пособие для ВУЗов, под ред.

Рудакова О.С. –М.:ЮНИТИ,2008

8.Банковское дело/Под ред. Лаврушина О.И.-КНОРУС, 2007, Гриф МО.

9.Банковское дело: Учебник/ Под ред. Ю.А.Бабичевой.  М: Экономика 2006.

10. Банковское дело: Учебник/ О.И. Лаврушин, Н.И. Валенцева; под ред. О.И. Лаврушина. -10-е издание, перераб. И доп. –М.: КНОРУС, 2013

11.Деньги, кредит, банки. Учебник под редакцией Лаврушина О.И. – М.: КНОРУС, 2006г., ГРИФ УМО

12.Калистратов Н.В., Кузнецов В.А., Пухов А.В. Банковский розничный бизнес. –М.: «БДЦ-пресс», 2006.

13.Костерина Т.М. Банковское дело. Учебное пособие. –М.:МЭСИ, 2007.

14.Полякова Л.А. Основные платежные системы России, стран Западной Европы, США и Японии. Учебное пособие. –М.: 2003.

15.Рудакова О.С. «Банковские электронные услуги: Учебное пособие для ВУЗов. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1997.

в) дополнительная литература

1.Банковское     дело.     Практикум:     учебное     пособие/     В.В.Кузнецова,

О.И.Ларина. – 2-е изд., перераб. И доп. – М.: КНОРУС, 2010.

2.Воронин А.К. Новые банковские продукты на основе карт // Расчеты и операционная работа в КБ. -2008. - №5.

3.Дмитрик Н.А. Платежные инструменты // Банковское дело. – 2008. № 7.

4.Дюжев А.А. История развития банковских платежных карт //Банковское дело. – 2007. -№ 4.

5.Емелин А.В. Опорядке совершения валютных операций в соответствии с Федеральным Законом «О валютном регулировании и валютном контроле»// Деньги и кредит, 2005, № 1.

6. Емелин А.В. Основы организации и функционирования системы валютного контроля в РФ\\ Деньги и кредит, 2005, №3.

7.Крылов О.В. Особенности платежных систем на основе пластиковых карточек // Банковские технологии. – 2008 -№ 10.

8.Кузнецов С.А. Международные стандарты финансовых сообщений S.W.I.F.T. –универсальный инструмент современной экономики // Банковские системы и оборудование. – 2006. -№1.

9.Константинов Ю.А. Укрепление рубля: взгляд с позиции теории и курсовой политики// Банковское дело, 2007, №3

10.Лимонов А.А. Банковские карты, как платежный инструмент // Банковское дело. – 2008.- №1.

г) программное обеспечение:

система «Клиент-Банк»; система «Интернет-Банк».

д) информационно-справочные и поисковые системы Гарант;

Консультант +.

4.3 Общие требования к организации образовательного процесса    Занятия проводятся в учебных лабораториях, оснащенных необходимым учебным, методическим, информационным, программным обеспечением.    В преподавании используются лекционно-семинарские формы проведения занятий, практикум, рейтинговая технология оценки знаний студентов, информационно – коммуникационные технологии, кейс – технологии, игровые технологии.

   Консультационная помощь студентам осуществляется в индивидуальной и групповой формах пропорционально количеству часов на ПМ.01 из расчета 100 часов в год.

   Освоению данного модуля предшествует изучение дисциплин гуманитарного, социального и экономического цикла учебного плана: «История», «Основы философии», «Психология общения»; математического и естественного цикла: «Элементы высшей математики», «Финансовая математика», «Информационные технологии в профессиональной деятельности»; профессионального цикла: «Экономика организации», «Статистика», «Менеджмент», «Финансы, денежное обращение и кредит», «Правовое обеспечение профессиональной деятельности».

4.4 Кадровое обеспечение образовательного процесса

   Требования к квалификации педагогических кадров, обеспечивающих обучение по междисциплинарному курсу должны иметь высшее профессиональное образование, соответствующее профилю преподаваемой дисциплины. К образовательному процессу должно быть привлечено не менее 5% преподавателей из числа действующих руководителей и работников кредитных организаций.

5. КОНТРОЛЬ И ОЦЕНКА РЕЗУЛЬТАТОВ ОСВОЕНИЯПРОФЕССИОНАЛЬНОГО МОДУЛЯ (ВИДА

ПРОФЕССИОНАЛЬНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ)