Добавить материал и получить бесплатное свидетельство о публикации в СМИ
Эл. №ФС77-60625 от 20.01.2015
Свидетельство о публикации

Автоматическая выдача свидетельства о публикации в официальном СМИ сразу после добавления материала на сайт - Бесплатно

Добавить свой материал

За каждый опубликованный материал Вы получите бесплатное свидетельство о публикации от проекта «Инфоурок»

(Свидетельство о регистрации СМИ: Эл №ФС77-60625 от 20.01.2015)

Инфоурок / Технология / Конспекты / Тема урока «Порядок приёма денежной наличности в опломбированных сумках от организации в ВСП»
ВНИМАНИЮ ВСЕХ УЧИТЕЛЕЙ: согласно Федеральному закону № 313-ФЗ все педагоги должны пройти обучение навыкам оказания первой помощи.

Дистанционный курс "Оказание первой помощи детям и взрослым" от проекта "Инфоурок" даёт Вам возможность привести свои знания в соответствие с требованиями закона и получить удостоверение о повышении квалификации установленного образца (180 часов). Начало обучения новой группы: 28 июня.

Подать заявку на курс
  • Технология

Тема урока «Порядок приёма денежной наличности в опломбированных сумках от организации в ВСП»

библиотека
материалов

П л а н

проведения открытого урока учебной практики с группой № 3-14 на 6 июня2014г.


Тема урока «Порядок приёма денежной наличности в опломбированных сумках от организации в ВСП»

Тип урока комбинированный

Цели урока: Обучающая - формирования умений и навыков самостоятельного оформления договора на прием денежной наличности.

Развивающая – развитие навыков общения с клиентами.

Воспитательная – воспитание вежливого отношения в поведении с клиентами, используя базовые знания делового русского.

Изготовляемое изделие : Журнал ф№0402301, журналф№379, Препроводительная ведомость ф№0402300, квитанция к сумке ф.№0402300, накладная ф.№0402300.

Организация и ход урока


  1. Организационный этап. Проверка готовности студентов к уроку, объявление темы и цели урока. Мотивация темы.

  2. Вводный этап урока


Опрос: 1. Какие документы оформляются при приеме наличных денег от юр. лиц для зачисления на их банковские счета?

2. Какие документы оформляются при выдачи организациям с их счетов денежной наличности?

Объяснение по теме «Порядок приёма денежной наличности в опломбированных сумках от организации в ВСП»

Показ: образца заполнения Журнала ф№0402301, журнала №379, Препроводительной ведомости ф№0402300, квитанции к сумке ф.№0402300, накладной к сумке ф.№0402300.

Основной этап урока

Инструктаж по безопасным приемам работы на компьютере и организация рабочего места студента.

Выполнение студентами самостоятельной практической работы №6 по теме «Порядок приёма денежной наличности в опломбированных сумках от организации в ВСП»

Задание №1 Заполнение препроводительной ведомости к сумкам.

Задание №2 Заполнение квитанции к сумке с произвольными реквизитами.

Задание №3 Заполнение накладной к сумке с произвольными реквизитами.

Задание №4 Задание №5 Оформление журнала ф№0402301, журнала №379.

Задание №5 Составление технологической карты по данной теме.

Заключительный этап урока Подведение итогов выполнения практического задания. Мотивация оценок.

Домашнее задание: Выучить алгоритм действий приема денежной наличности от юр. лиц

Мастер п\о Шабанова В.Н,

7.4. Порядок приема денежной наличности в опломбированных сумках от организаций в ВСП


7.4.1. Прием опломбированных инкассаторских сумок осуществляется от организаций, имеющих счет в данном ВСП.

Организация, выручка которой принимается в опломбированных сумках, регистрируется в списке организаций, сдающих выручку в опломбированных сумках, который должен содержать следующие графы: наименование организации, ее банковский счет, время сдачи сумки в кассу банка, номера сумок, закрепленных за клиентом, регистрационный номер Договора на прием денежной наличности. Примерная форма договора приведена в Приложении № 12 к настоящему Регламенту. В форму договора могут быть внесены изменения и дополнения, обусловленные особенностями обслуживания отдельного клиента.

Указанный список ведется заведующим кассой.

7.4.2. Порожние сумки, предназначенные для выдачи представителям организаций, хранятся в одном из помещений для совершения операций с ценностями под ответственностью заведующего кассой.

Указанные функции могут быть возложены на одного из кассовых работников.

7.4.3. В зависимости от объема сдаваемой выручки организации выдается необходимое количество сумок с надписью “Сбербанк России”. На каждой сумке проставляется дробный номер, где числитель – номер организации, под которым она зарегистрирована в списке, а знаменатель – порядковый номер сумки.

7.4.4. Представитель организации выписывает на каждую сумку “Препроводительную ведомость к сумке с денежной наличностью” (Приложение № 31 к настоящему Регламенту). Первый экземпляр препроводительной ведомости представитель организации вкладывает в специальный (внутренний) карман сумки, второй (накладная к препроводительной ведомости) и третий экземпляры (копия к препроводительной ведомости) предъявляются операционно-кассовому работнику.

7.4.5. Операционно-кассовый работник регистрирует подлежащие приему сумки в журнале учета принятых сумок с ценностями и порожних сумок ф.№ 0482427 (Приложение №32 к настоящему Регламенту), составленном в одном экземпляре, проставляя свою подпись в графе “Бухгалтерский работник”, копии препроводительной ведомости вместе с накладными и журналом ф.№ 0482427 передает кассовому работнику.
При регистрации сумок с наличной иностранной валютой в журнале ф.№ 0482427-в (Приложение №32а к настоящему Регламенту)валюта указывается по каждому наименованию (коду) в номинале, при этом итоговая сумма также указывается по каждому наименованию (коду) валюты в номинале.

7.4.6. Кассовый работник при приеме от представителя организации сумок с денежной наличностью проверяет: целость сумок, правильность их опломбирования (целость шпагата, на котором отжаты пломбы, ясность оттисков пломбиров, тождественность их образцам), соответствие номеров принимаемых сумок номерам, указанным в накладных и копиях препроводительных ведомостей, наличие подписей должностных лиц организации на накладной, соответствие сумм цифрами и прописью в накладной и копии препроводительной ведомости.

7.4.7. После приема сумок от представителя организации кассовый работник сверяет и подписывает копию препроводительной ведомости, ставит печать кассы и возвращает ее представителю организации, после чего выдает представителю организации порожнюю сумку.

7.4.8. Прием опломбированных сумок организаций, доставленных инкассаторами банка в течение операционного дня осуществляется согласно требованиям документа /17/.

7.4.9. Кассовый работник в течение рабочего дня может сдавать заведующему кассой под расписку в книге ф.№ 0482155 принятые сумки с денежной наличностью и сопроводительные документы к ним, а также журнал ф.№ 0482427. При этом в разделах “Расход” и “Приход” книги ф.№ 0482155, соответственно, указывается количество передаваемых сумок и общая сумма вложенных в них ценностей.

Заведующий кассой передает указанные сумки и документы контролеру сектора кассовых операций в аналогичном порядке. Пересчет сумок с денежной наличностью производится в секторе кассовых операций согласно документу /17/. Кроме того, эти функции могут возлагаться на кассовых работников, один из которых выполняет обязанности контролирующего работника.

После пересчета сумок с денежной наличностью организаций на основании накладных к указанным сумкам по результатам пересчета осуществляется зачисление сумм на счета организаций.

В том случае, когда взимание платы за прием денежной наличности производится путем безакцептного списания с банковского счета клиента оформляется Дополнительное соглашение к Договору банковского счета.









Порядок заполнения препроводительной ведомости ф.№0402300


На сумку с наличными деньгами, подлежащую сдаче в кредитную организацию, организацией составляется препроводительная ведомость к сумке, состоящая из Ведомости к сумке, Накладной к сумке и Квитанции к сумке:

1. В полях «Ведомость к сумке №», «Накладная к сумке №», «Квитанция к сумке №» и «сумка №» указывается номер сумки.

2. В поле «Дата» указывается дата формирования сумки с денежной наличностью.

3. В поле от В полях «От кого» – указывается фамилия, имя, отчество (последнее, если имеется) вносителя денежных средств - представителя юридического лица (кассира организации, формировавшего сумку).

4. В поле «Дебет счет №» указывается двадцатизначный лицевой счет аналитического учета, открываемый на соответствующих балансовых счетах по учету денежной наличности.

5. В поле «Кредит счет №»:

- при внесении денежных средств в подразделения филиала Сбербанка России на счет, открытый в данном филиале банка указывается двадцатизначный номер счета юридического лица;

- при внесении денежных средств в подразделения филиала Сбербанка России на счет, открытый в другом филиале Сбербанка России/кредитной организации поле «Кредит" заполняется в соответствии с требованиями нормативных документов, регламентирующих предоставление данной услуги (порядок совершение банковской операции).

Проставление номеров балансовых счетов в полях «Дебет счет №» и «Кредит счет №» осуществляется бухгалтерским работником банка.

6. В поле «Получатель» указывается полное (сокращенное) фирменное наименование организации, на счет которой зачисляются, перечисляются денежные средства.

7. В полях «ИНН», «КПП», «ОКАТО», «р/счет №» указываются соответствующие реквизиты организации.

8. В поле «Наименование банка-вносителя» - указывается “Сбербанк России ОАО”, наименование филиала банка, наименование отделения и номер структурного подразделения (№0000/00000), в кассу которого вносятся денежные средства.

9. В поле «БИК» указывается БИК банка-вносителя.

10. В поле “Наименование банка-получателя” указывается: “Сбербанк России ОАО”, наименование филиала банка, наименование отделения и номер структурного подразделения (№0000/00000), в котором открыт банковский счет Получателя; наименование соответствующей кредитной организации, в которой открыт банковский счет Получателя.

11. В поле «БИК» указывается БИК банка-получателя.

12. В полях «Сумма прописью» и «Сумма цифрами» указывается соответственно сумма прописью, и сумма цифрами.

  1. В поле “в том числе по символам: сумма, символ” указывается символы, используемые при составлении Отчета о наличном денежном обороте в соответствии с Указанием Банка России от 16 января 2004 г. N 1376-У.

Суммы, относимые на один символ указанного Отчета, должны показываться в соответствующих позициях вышеназванного поля одной строкой (общей суммой: без разбивки по частям, т.е. номер символа и соответствующая сумма, относимая по данному символу).

14. В поле “Источник поступления” указывается источник поступления наличных денег в соответствии с Указанием Банка России от 16 января 2004 г. N 1376-У.

15. В поле “Подпись клиента” – проставляется подпись вносителя денежных средств – представителя юридического лица (кассира организации, формировавшего сумку).

  1. В поле “Бухгалтерский работник” ведомости к сумке и накладной к сумке – проставляется подпись бухгалтерского работника по результатам пересчета наличных денег, вложенных в сумку.

  2. В поле “Бухгалтерский работник” квитанции к сумке – проставляется подпись бухгалтерского работника при приеме сумок от клиента самоносом.

18. В поле “Сумка с объявленной суммой принята кассовым (контролирующим) работником” накладной к сумке – проставляется подпись кассового работника, который осуществлял прием сумки с денежной наличностью.

19. Поле «Описи сдаваемых наличных денег» на оборотных сторонах ведомости к сумке и накладной к сумке заполняются кассиром организации при формировании сумки.

20. Поле «Акт вскрытия сумки и пересчета вложенных наличных денег» на оборотных сторонах ведомости к сумке и накладной к сумке заполняются при расхождении сумм наличных денег, фактически полученных при обработке и указанных в ведомости к сумке и накладной к сумке.

Поле «Акт вскрытия сумки и пересчета вложенных наличных денег» на оборотной стороне Квитанции к сумке заполняется при приеме от клиента самоносом дефектной сумки по результатам ее пересчета в присутствии клиента.

21. В поле «Кассовый работник» - проставляется подпись кассира, осуществляющего пересчет наличных денег, вложенных в сумку.

22. В поле «Контролирующий работник» - проставляется подпись работника, контролирующего пересчет сумок с денежной наличностью.

23. В поле «Клиент» -проставляется подпись клиента, в случае, если он присутствует при пересчете сумок с денежной наличностью.

24. Допускается применение комплекта документов препроводительной ведомости к сумке 0402300, лицевая и оборотная сторона которых размещена на одной стороне листа, при условии сохранения всех реквизитов, установленных документом /1/.






Практическая работа №6

по теме : « Порядок приема денежной наличности в опломбированных сумках от организаций в ВСП»

Задание №1 Заполните препроводительную ведомость к сумке ф.№ 0402300 с произвольными реквизитами.

Код формы документа по ОКУД

0402300

Препроводительная ведомость к сумке


┌─────────┐ ┌──────────────────────────┐

Ведомость к сумке N │ │ │ │

└─────────┘ │   │

Сумка N ________________ │

"___" __________ 20___ года └──────────────────────────┘


ДЕБЕТ

┌──────────────────────────────────────────────┬──────────────────────────┐

От кого │счет N  │ │

─────────────────────────┴──────────────────────────────────────────────┤ │

КРЕДИТ │ │

─────────────────────────┬──────────────────────────────────────────────┤ │

Получатель │счет N  │ Сумма цифрами │

─────────────────────────┴──────────────────────────────────────────────┼──────────────────────────┤

ИНН КПП │ в том числе │

─────────────────── ───────────────────────────── ────────────────┤ по символам: │

р/счет N ОКАТО │ │

───────────────────────────────────── ────────────────────┼────────────┬─────────────┤

Наименование банка-вносителя │ символ │ сумма │

────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼─────────────┤

БИК │ │ │

──────────────────────────────────────────────────── ────────────────┼────────────┼─────────────┤

Наименование банка-получателя │ │ │

────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼─────────────┤

БИК │ │ │

──────────────────────────────────────────────────── ────────────────┼────────────┼─────────────┤

Сумма прописью │ │ │

────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼─────────────┤

руб. коп. │ │ │

────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼─────────────┤

Источник поступления │ │ │

────────────────────────────────────────────────────────────────────────┴────────────┴─────────────┘


────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

Подпись клиента Бухгалтерский работник Сумка с объявленной суммой принята

кассовым (контролирующим) работником



оборотная сторона

Опись сдаваемых наличных денег

Номинал

Количество сдаваемых банкнот и монеты (в листах, штуках)

Сумма цифрами

1

2

3
















Акт вскрытия сумки и пересчета вложенных наличных денег “___” __________ 20___ года

Фактическая сумма

Сумма недостачи

Сумма излишка

Сомнительные денежные знаки

цифрами

цифрами

цифрами

сумма цифрами

реквизиты каждого сомнительного денежного знака

1

2

3

4

5


























Кассовый работник Контролирующий работник Клиент

Практическая работа №6

по теме: «Порядок приема денежной наличности в опломбированных сумках от организаций в ВСП»

задание №3 Заполните накладную к сумке с произвольными реквизитами.


Код формы документа по ОКУД

0402300


┌─────────┐ ┌──────────────────────────┐

Накладная к сумке N │ │ │ │

└─────────┘ │   │

Сумка N ________________ │

"___" __________ 20___ года └──────────────────────────┘


ДЕБЕТ

┌──────────────────────────────────────────────┬──────────────────────────┐

От кого │счет N  │ │

─────────────────────────┴──────────────────────────────────────────────┤ │

КРЕДИТ │ │

─────────────────────────┬──────────────────────────────────────────────┤ │

Получатель │счет N  │ Сумма цифрами │

─────────────────────────┴──────────────────────────────────────────────┼──────────────────────────┤

ИНН КПП │ в том числе │

─────────────────── ───────────────────────────── ────────────────┤ по символам: │

р/счет N ОКАТО │ │

───────────────────────────────────── ────────────────────┼────────────┬─────────────┤

Наименование банка-вносителя │ символ │ сумма │

────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼─────────────┤

БИК │ │ │

──────────────────────────────────────────────────── ────────────────┼────────────┼─────────────┤

Наименование банка-получателя │ │ │

────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼─────────────┤

БИК │ │ │

──────────────────────────────────────────────────── ────────────────┼────────────┼─────────────┤

Сумма прописью │ │ │

────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼─────────────┤

руб. коп. │ │ │

────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼─────────────┤

Источник поступления │ │ │

────────────────────────────────────────────────────────────────────────┴────────────┴─────────────┘


────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

Подпись клиента Бухгалтерский работник Сумка с объявленной суммой принята

кассовым (контролирующим) работником

___________________________________________________________________________________________________


Оборотная сторона


Опись сдаваемых наличных денег

Номинал

Количество сдаваемых банкнот и монеты (в листах, штуках)

Сумма цифрами

1

2

3













Акт вскрытия сумки и пересчета вложенных наличных денег “___” __________ 20___ года

Фактическая сумма

Сумма недостачи

Сумма излишка

Сомнительные денежные знаки

цифрами

цифрами

цифрами

сумма цифрами

реквизиты каждого сомнительного денежного знака

1

2

3

4

5
















Кассовый работник Контролирующий работник Клиент

Практическая работа №6

по теме : « Порядок приема денежной наличности в опломбированных сумках от организаций в ВСП»

Задание №2 Заполните квитанцию к сумке ф.№ 0402300 с произвольными реквизитами.




┌─────────┐ ┌──────────────────────────┐

Квитанция к сумке N │ │ │ │

└─────────┘ │   │

Сумка N ________________ │

"___" __________ 20___ года └──────────────────────────┘

ДЕБЕТ

┌──────────────────────────────────────────────┬──────────────────────────┐

От кого │счет N  │ │

─────────────────────────┴──────────────────────────────────────────────┤ │

КРЕДИТ │ │

─────────────────────────┬──────────────────────────────────────────────┤ │

Получатель │счет N  │ Сумма цифрами │

─────────────────────────┴──────────────────────────────────────────────┼──────────────────────────┤

ИНН КПП │ в том числе │

─────────────────── ───────────────────────────── ────────────────┤ по символам: │

р/счет N ОКАТО │ │

────────────────────────────────────────── ───────────────────────┼────────────┬─────────────┤

Наименование банка-вносителя │ символ │ сумма │

────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼─────────────┤

БИК │ │ │

──────────────────────────────────────────────────── ────────────────┼────────────┼─────────────┤

Наименование банка-получателя │ │ │

────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼─────────────┤

БИК │ │ │

──────────────────────────────────────────────────── ────────────────┼────────────┼─────────────┤

Сумма прописью │ │ │

────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼─────────────┤

руб. коп. │ │ │

────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼─────────────┤

Источник поступления │ │ │

────────────────────────────────────────────────────────────────────────┴────────────┴─────────────┘

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

Подпись клиента

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

Опломбированную сумму N ______ без пересчета принял "__" _______ 20__ года инкассаторский работник1

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

Бухгалтерский работник2 Сумка с объявленной суммой принята

кассовым (контролирующим) работником2



1 Заполняется при приеме сумок инкассаторским работником.

2 Заполняется работниками кредитной организации при приеме сумок от клиента. Проставление подписи осуществляется бухгалтерским работником по результатам пересчета.

Поля «Дебет» и «Кредит» заполняются бухгалтерским работником банка

Оборотная сторона




Акт вскрытия сумки и пересчета вложенных наличных денег “___” __________ 20___ года


Фактическая сумма

Сумма недостачи

Сумма излишка

Сомнительные денежные

знаки

цифрами

цифрами

цифрами

сумма цифрами

реквизиты каждого сомнительного денежного знака

1

2

3

4

5
















Кассовый работник Контролирующий работник Клиент


К СВЕДЕНИЮ КЛИЕНТА


Оттиск пломбы должен быть четким. При сдаче сумки с наличными деньгами инкассаторскому работнику требуйте от него:

а) предъявления документа, удостоверяющего личность, доверенности на перевозку наличных денег и инкассацию наличных денег и явочной карточки;

б) выдачи порожней сумки, закрепленной за клиентом;

в) подписи на квитанции к сумке и наложения на ней четкого штампа в получении опломбированной сумки.

Бережно обращайтесь с сумкой.


Квитанция к сумке остается

у клиента для подтверждения

приема сумки.


Практическая работа №6

по теме : « Порядок приема денежной наличности в опломбированных сумках от организаций в ВСП»

Задание №4 Заполните журналы ф.№ 0402301, ф.№ 379


Код формы документа по ОКУД

0402301

______________________________________________________________________________________________________

фирменное наименование кредитной организации (фирменное наименование кредитной организации и наименование филиала; фирменное наименование кредитной организации и наименование ВСП; фирменное наименование кредитной организации, наименования филиала и ВСП)

ЖУРНАЛ
учета принятых сумок и порожних сумок

п/п

Номера принятых сумок

Суммы по накладным к сумкам (цифрами)

Примечание













Итого:






Опломбированные сумки с наличными деньгами в количестве ______________________________________ штук;

(прописью)

на объявленную сумму наличных денег ______________________________________________________________

(цифрами и прописью)

________________________________________________________ по накладным к сумкам с наличными деньгами;

наличные деньги, пересчитанные из поврежденных сумок _______________________________________________

(цифрами и прописью)

________________________________________________________________________________________________

по маршруту (заезду) № _______ приняты от инкассаторских работников __________________________________

________________________________________________________________________________________________

(фамилии(я) и инициалы)

Кроме того, от инкассаторских работников принято порожних сумок _______________________________________

(количество цифрами)

за номерами _____________________________________________________________________________________

Опломбированные сумки с наличными деньгами в количестве ______________________________________ штук;

(прописью)

на объявленную сумму наличных денег ______________________________________________________________

(цифрами и прописью)

________________________________________________________ по накладным к сумкам с наличными деньгами;

наличные деньги, пересчитанные из поврежденных сумок _______________________________________________

(цифрами и прописью)

________________________________________________________________________________________________

приняты от представителя организации ______________________________________________________________

(наименование организации, фамилия и инициалы представителя организации)

________________________________________________________________________________________________

Количество и номера сданных инкассаторскими работниками сумок с наличными деньгами соответствуют количеству и номерам по записям в явочных карточках и накладных к сумкам с наличными деньгами; количество и номера сданных организацией сумок с наличными деньгами соответствуют количеству и номерам по записям в накладных и квитанциях к сумкам с наличными деньгами (ненужное зачеркнуть).

__________________________________________ _______________ _______________________________

(наименование должности) (личная подпись) (фамилия и инициалы)

Сдали сумки в кредитной организации:

__________________________________________ _______________ _______________________________

(наименование должности) (личная подпись) (фамилия и инициалы)

Приняли сумки в кредитной организации:

__________________________________________ _______________ _______________________________

(наименование должности) (личная подпись) (фамилия и инициалы)

___” __________ 20___ года _____ час. _____ мин.

Подразделение инкассации

__________________________________________ _______________ _______________________________

(наименование должности) (личная подпись) (фамилия и инициалы)

___” __________ 20___ года





hello_html_62f797b6.gif

Сбербанк России ОАО

(наименование, № филиала Сбербанка России/ №ВСП)


ф.№379


Ж У Р Н А Л

учета принятых сумок с иностранной валютой и порожних сумок


Маршрут (заезд) № ________


п/п

№№

сумок

и мешков

Сумма по накладным

Примечание

USD

EUR




























































































































































Задание №5 Составление технологической карты по теме «Порядок приема денежной наличности в опломбированных сумках от организации в ВСП».














Подайте заявку сейчас на любой интересующий Вас курс переподготовки, чтобы получить диплом со скидкой 50% уже осенью 2017 года.


Выберите специальность, которую Вы хотите получить:

Обучение проходит дистанционно на сайте проекта "Инфоурок".
По итогам обучения слушателям выдаются печатные дипломы установленного образца.

ПЕРЕЙТИ В КАТАЛОГ КУРСОВ

Автор
Дата добавления 22.09.2015
Раздел Технология
Подраздел Конспекты
Просмотров587
Номер материала ДВ-002564
Получить свидетельство о публикации
Похожие материалы

Включите уведомления прямо сейчас и мы сразу сообщим Вам о важных новостях. Не волнуйтесь, мы будем отправлять только самое главное.
Специальное предложение
Вверх