Таблица №6
Поставщики
|
Наименование
|
ИП Иванов Сергей Петрович
|
|
Паспорт серия
|
07 05 964526
|
|
Выдан
|
02.02.2002 года ОВД Ленинского района
г.Ставрополь
|
|
ИНН
|
262400357098
|
|
Юридический адрес
|
г.Буденновск, ул.Строителей, д.5, кв.145
|
|
Фактический адрес
|
г.Буденновск, ул. Мирная, 145
|
|
Телефон
|
2-36-71
|
|
Расчетный счет
|
40802810060070100663
|
|
БИК банка
|
040702660
|
|
Наименование банка
|
Северо-Кавсказский Банк СБ РФ
|
|
Местонахождение банка
|
г.Ставрополь
|
|
Корр.счет
|
30101810600000000660
|
|
№ договора
|
№5 от 20.01. текущего года
|
|
|
|
Наименование
|
Мострубторг
|
|
Полное наименование
|
ООО «Мострубторг-ЛТД»
|
|
Юридический адрес
|
105118, г.Москва,
ул.Кирпичная, 21
|
|
Фактический адрес
|
105118, г.Москва,
ул.Кирпичная, 21
|
|
Телефон
|
841-84-82
|
|
ИНН
|
7702272022
|
|
№ договора
|
№ 145 от 12.01.текущего года
|
|
Р/счет
|
40702810400000001622
|
|
К/счет
|
30101810400000000267
|
|
Банк
|
АКБ "Инвестторгбанк" (ОАО)
|
|
Местонахождение банка
|
г.Москва
|
|
БИК банка
|
044525202
|
|
|
|
Наименование
|
Трубторг г.С-Петеребург
|
|
Полное наименование
|
ООО «Петербургтрубторг»
|
|
Юридический адрес
|
198095 г. С-Петеребург,
пер.Химический,14
|
|
Фактический адрес
|
198095 г. С-Петеребург,
пер.Химический,14
|
|
Телефон
|
45-48-78
|
|
ИНН
|
7780522244
|
|
№ договора
|
№125 от 12.03.2004
|
|
Р/счет
|
40702810981800000589
|
|
К/счет
|
30101810300000000202
|
|
Банк
|
ЗАО КБ «Сити-Банк»
|
|
Местонахождение банка
|
г. С-Петеребург
|
|
БИК банка
|
044505204
|
Покупатели
|
Наименование
|
ИП Марков Вадим Игоревич
|
|
Паспорт серия
|
07 05 964773
|
|
Выдан
|
03.10.2007 года ОВД Ленинского района
г.Ставрополь
|
|
ИНН
|
262408405509
|
|
Юридический адрес
|
г.Буденновск, ул.Лесная, д.5, кв.145
|
|
Фактический адрес
|
г.Буденновск, ул.Лесная, д.5, кв.145
|
|
Телефон
|
2-44-55
|
|
Расчетный счет
|
40703910300460000029
|
|
БИК банка
|
040701702
|
|
Наименование банка
|
Филиал ОАО «МИнБ»
|
|
Местонахождение банка
|
г.Буденновск
|
|
Корр.счет
|
30101810600000000702
|
|
№ договора
|
№75 от 12.01. текущего года
|
|
|
|
Наименование
|
Осень
|
|
Полное наименование
|
ООО «Осень»
|
|
Юридический адрес
|
г.Буденновск, ул.Промышленная, 78
|
|
Фактический адрес
|
г.Буденновск, ул.Промышленная, 78
|
|
Телефон
|
2-15-16
|
|
ИНН
|
2624018073
|
|
№ договора
|
№225 от 15.01. текущего года
|
|
Р/счет
|
40702810160070100184
|
|
К/счет
|
30101810600000000660
|
|
Банк
|
Северо-Кавказский Банк СБ РФ
|
|
Местонахождение банка
|
г.Ставрополь
|
|
БИК банка
|
040702660
|
|
|
|
Наименование
|
Зима
|
|
Полное наименование
|
ОАО «Зима»
|
|
Юридический адрес
|
г.Буденновск, ул. Лермонтова, 77
|
|
Фактический адрес
|
г.Буденновск, ул.Толстого, 962
|
|
Телефон
|
4-82-11
|
|
ИНН
|
2624032889
|
|
№ договора
|
№12 от 06.01. текущего года
|
|
Р/счет
|
40702810900460000440
|
|
К/счет
|
30101810600000000702
|
|
Банк
|
Филиал ОАО «МИнБ»
|
|
Местонахождение банка
|
г.Буденновск
|
|
БИК банка
|
040701702
|
Прочие
дебиторы и кредиторы
|
Наименование
|
Архитектурное управление
|
|
Полное наименование
|
Государственное учреждение архитектуры и
градостроительства г.Ставрополя
|
|
Юридический адрес
|
г. Ставрополь, ул.Голенева 37
|
|
Фактический адрес
|
г. Ставрополь, ул.Голенева 37
|
|
Телефон
|
422-437
|
|
ИНН
|
2634051506
|
|
№ договора
|
АР-БК-15014 от 10.01.текущего года.
|
|
Р/счет
|
40702810360000102046
|
|
К/счет
|
30101810600000000660
|
|
Банк
|
Северо-Кавказский Банк СБ РФ
|
|
Местонахождение банка
|
г.Ставрополь
|
|
БИК банка
|
040702660
|
|
|
|
Наименование
|
ГТС
|
|
Полное наименование
|
ОАО «Технический центр электросвязи»
|
|
Юридический адрес
|
355000 г. Ставрополь,
ул. Мира, 290
|
|
Фактический адрес
|
355000 г. Ставрополь,
ул. Мира, 290
|
|
Телефон
|
355-337
|
|
ИНН
|
2634005217
|
|
№ договора
|
№154 от 12.04.2004
|
|
Р/счет
|
40702810460000101811
|
|
К/счет
|
30101810600000000660
|
|
Банк
|
Северо-Кавказский Банк СБ РФ
|
|
Местонахождение банка
|
г.Ставрополь
|
|
БИК банка
|
040702660
|
|
|
|
Наименование
|
Экстра-С
|
|
Полное наименование
|
ООО «Экстра-С»
|
|
Юридический адрес
|
355003 Г.Ставрополь,
ул.Ломоносова, 25
|
|
Фактический адрес
|
355003, Г.Ставрополь,
ул.Ломоносова, 25
|
|
Телефон
|
458-125
|
|
ИНН
|
2634041778
|
|
№ договора
|
№ 101 от 10.01. текущего года
|
|
Р/счет
|
40702810760000101168
|
|
К/счет
|
30101810600000000660
|
|
Банк
|
Северо-Кавказский Банк СБ РФ
|
|
Местонахождение банка
|
г.Ставрополь
|
|
БИК банка
|
040702660
|
Дисциплина « Информационные технологии в
профессиональной деятельности»»
Разработала: Погорелова Е.В.
Практическое
занятие 2
Раздел 3. Применение специализированного программного обеспечения для сбора,
хранения и обработки бухгалтерской информации.
Тема 3.2. Учет денежных средств в программе «1С: Бухгалтерия»
Тема: Ведение учета кассовых операций в организации.
Задание 1
Требуется: На
основании данных таблицы заполнить ПКО и РКО; сформировать кассовую книгу.
Исходные
данные:
Лимит
кассы - 10000 руб.00 коп.
|
Операция
|
Основание
|
Сумма
|
|
Получены наличные денежные средства с
р/счета
|
Чек № 021200 текущей даты
|
25000-00
|
|
Получена выручка за проданные товары от ООО
«Весна» согласно договора № 371 от 15.10.2011 года
|
Счет-фактура № 77 текущего числа
|
45000-00
в
т.ч. НДС
|
|
Выданы наличные в подотчет водителю Переверзеву
Вячеславу Валерьевичу на покупку ГСМ. Год рождения: 19.01.1963
Паспорт серия 0705 №856777
выдан ОВД Ленинского района г.Ставрополь,
14.03.02
|
Заявка
|
1800-00
|
|
Выданы денежные средства под авансовый
отчет зам.директору Соловьеву Дмитрию Александровичу на покупку компьютера.
Год рождения: 23.03.1970
Паспорт серия 0706 № 712356
выдан ОВД Промышленного района
г.Ставрополь, 14.03.02
|
Заявка
|
35000-00
|
|
Внесен остаток неиспользованных подотчетных
сумм водителем Егоровым Андреем Петровичем
Год рождения: 01.09.1954
Паспорт серия 0700 №854123
выдан ОВД г.Буденновска, 14.03.02
|
Авансовый отчет № 35 текущей даты
|
120-70
|
|
Произведен возврат денежных средств
покупателю ООО «Зима», согласно договора № 31 от 16.03.2011
|
Накладная №792 текущей даты
|
25000-00
в
т.ч. НДС
|
Задание 2
Требуется: На
основании данных таблицы заполнить ПКО и РКО; сформировать кассовую книгу.
|
Операция
|
Основание
|
Сумма
|
|
Получены наличные за товар от ООО «Осень» согласно
договора № 501 от 10.10.2011 года
|
Счет-фактура № 108 текущего числа
|
40000-00
в
т.ч. НДС
|
|
Внесен остаток неиспользованных подотчетных
сумм Соловьев Дмитрий Александрович
|
Авансовый отчет № 36 текущей даты
|
1500-00
|
|
Выданы наличные в подотчет Переверзеву
Вячеславу Валерьевичу на покупку запасных частей.
Паспорт серия 0705 №856777
выдан ОВД Ленинского района г.Став-рополь,
14.03.02
|
Заявка
|
7800-00
|
|
Сдан на расчетный счет остаток денежных
средств
|
Объявление на взнос наличными № 259 текущего
числа
|
33500-00
|
Задание 3
Требуется: На
основании данных таблицы заполнить ПКО и РКО; сформировать кассовую книгу.
|
Операция
|
Основание
|
Сумма
|
|
Получены наличные денежные средства с
расчетного счета
|
Чек № 021201 текущей даты
|
18000-00
|
|
Оплачено ЧП Иванову С.П. за бумагу
упаковочную, согласно договора №55 от 30.01.2011.
Паспорт серия 07 02 №786523 выдан ОВД
г.Буденновска от 20.02.2002
|
Счет-фактура № 145 текущей даты
|
4500-00
в
т.ч.НДС
|
|
Выдано под авансовый отчет на командировку
Соловьеву Дмитрию Александровичу.
Паспорт серия 0706 № 712356
выдан ОВД Промышленного района
г.Ставрополь, 14.03.02
|
Заявка
|
6500-00
|
|
Внесен остаток неиспользованных подотчетных
сумм Переверзевым Вячеславом Валерьевичем
|
Авансовый отчет № 38 текущей даты
|
250-50
|
|
Сдан на расчетный счет остаток денежных
средств
|
Объявление на взнос наличными № 260 текущего
числа
|
7000-00
|
Задание 4
Требуется: На основании данных таблицы заполнить ПКО и РКО; сформировать кассовую
книгу и оборотно-сальдовую ведомость за отчетный период по счету 50 «Касса».
Исходные
данные:
Лимит
кассы - 1000 руб.00 коп.
|
Операция
|
Основание
|
Сумма
|
|
Получены наличные денежные средства с
р/счета
|
По чек № 021201 текущей даты
|
26000-00
|
|
Оплачены товары покупателем ООО «Ритм» по
договору № 55 от 15.07.2010 года
|
Счет – фактура №78
текущей даты
|
8850-00
в
т.ч. НДС
|
|
Выданы наличные в подотчет Переверзеву Вячеславу
Валерьевичу на хоз.расходы
Паспорт серия 0705 №856777
выдан ОВД Ленинского района г.Ставрополь,
14.03.02
|
Заявка
|
1500-00
|
|
Выдача под авансовый отчет Соловьеву Дмитрию
Александровичу на покупку модема
Паспорт серия 0706 № 712356
выдан ОВД Промышленного района
г.Ставрополь, 14.03.02
|
Заявка
|
5000-00
|
|
Оплачено ЧП Лунь Михаилу Вадимовичу за полученное
оборудование, согласно договора №56 от 14.05.2011.
Паспорт серия 07 00 № 854753 выдан ОВД
г.Буденновска 25.11.2001
|
Счет-фактура № 78 текущей даты
|
26500-00
|
|
Сдан остаток подотчетных сумм Соловьевым Дмитрием
Александровичем.
|
Авансовый отчет № 39 текущей даты
|
1261-50
|
|
Сдан на расчетный счет остаток денежных
средств
|
Объявление на взнос наличными № 261 текущего
числа
|
?
|
Дисциплина « Информационные технологии в
профессиональной деятельности»»
Разработала: Погорелова Е.В.
Практическое
занятие 3
Раздел 3. Применение специализированного программного обеспечения для сбора,
хранения и обработки бухгалтерской информации.
Тема 3.2. Учет денежных средств в программе «1С: Бухгалтерия»
Тема: Ведение учета операций на расчетных счетах и других счетах в банке.
Задание 1
Требуется: На основании данных таблицы заполнить платежное поручение; сформировать
выписку из расчетного счета.
Исходные
данные:
|
Номер, дата
|
№ 1 от
23.10.текущего года
|
|
Наименование
|
Мострубторг
|
|
Полное наименование
|
ООО «Мострубторг-ЛТД»
|
|
Юридический адрес
|
105118, г.Москва,
ул.Кирпичная, 21
|
|
Фактический адрес
|
105118, г.Москва, ул.Кирпичная,
21
|
|
Телефон
|
841-84-82
|
|
ИНН
|
7702272022
|
|
№ договора
|
№ 145 от 12.01.текущего года
|
|
Р/счет
|
40702810400000001622
|
|
К/счет
|
30101810400000000267
|
|
Банк
|
АКБ "Инвестторгбанк" (ОАО)
|
|
Местонахождение банка
|
г.Москва
|
|
БИК банка
|
044525202
|
|
Назначение
|
За товар
|
|
Сумма
|
78000-00 в т.ч. НДС 18%
|
|
Номер, дата
|
№ 2 от 23.10.текущего года
|
|
Наименование
|
Трубторг г.С-Петеребург
|
|
Полное наименование
|
ООО «Петербургтрубторг»
|
|
Юридический адрес
|
198095 г. С-Петеребург,
пер.Химический,14
|
|
Фактический адрес
|
198095 г. С-Петеребург,
пер.Химический,14
|
|
Телефон
|
45-48-78
|
|
ИНН
|
7780522244
|
|
№ договора
|
№125 от 12.03.текущего года
|
|
Р/счет
|
40702810981800000589
|
|
К/счет
|
30101810300000000202
|
|
Банк
|
АКБ "Инвестторгбанк" (ОАО)
|
|
Местонахождение банка
|
г.Москва
|
|
БИК банка
|
044525202
|
|
Назначение
|
За услуги
|
|
Сумма
|
18000-00 в т.ч. НДС 18%
|
|
Номер, дата
|
№ 3 от
23.10.текущего года
|
|
Получатель
|
ООО «Петербургтрубторг»
|
|
ИНН
|
7631200023
|
|
Р/счет
|
40702910400001478523
|
|
Корр/счет
|
30102007700000000033
|
|
БИК
|
044753931
|
|
КПП
|
760514125
|
|
Банк
|
Внешторгбанк г. С- Петербург
|
|
Назначение
|
Предоплата за товар
|
|
Сумма
|
75000-00 в т.ч. НДС 18%
|
Выписка из основного расчетного счета
|
|
|
Дата
|
Номер
документа
|
Шифр операции
|
Сумма, руб.
|
Разметка корреспон-дирующих счетов (заполняется
орга-низацией )
|
|
Дебет
|
Кредит
|
|
23.10
|
12
|
01
|
|
120000
- 00
|
|
|
23.10
|
45
|
01
|
|
45150-00
|
|
|
23.10
|
1
|
03
|
78000-00
|
|
|
|
23.10
|
2
|
03
|
18000-00
|
|
|
|
23.10
|
3
|
03
|
75000-00
|
|
|
|
23.10
|
258
|
01
|
|
29000-00
|
|
|
Итого
|
|
|
171000-00
|
194150-00
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Расшифровка
операций выписки за 23.10 текущего года.
|
П/п № 12
|
Поступление денежных средств от покупателя ООО
«Осень» за товары
на основании договора №225 от 15.01.
текущего года ;
р/с: 40702810160070100184
к/с: 30101810600000000660
Банк: Северо-Кавказский Банк СБ РФ г.Ставрополь
Бик: 040702660
|
|
П/п № 45
|
Поступления
от покупателей Зима ООО за товары
Договор
115 от 12.04.09
р/с:
40702810060170001367
к/с
30101810600000000660
Банк: Северо-Кавказский Банк СБ РФ г.Ставрополь
Бик: 040702660
|
|
П/п № 258
|
Поступления от
покупателей Лето ООО за
товары
по договору № 4 от 06. 07. текущего года
р/с:
40702810360070400368
к/с
30101810600000000660
Банк: Северо-Кавказский Банк СБ РФ г.Ставрополь
Бик: 040702660
|
Задание 2
Требуется: На основании данных таблицы заполнить платежное поручение; сформировать
выписку из расчетного счета; сформировать оборотно-сальдовую ведомость по счету
51 за отчетный период.
|
Номер, дата
|
№ 4 от 24.10.
текущего года
|
|
Получатель
|
ООО «Буревестник»
|
|
ИНН
|
6533018754
|
|
Р/счет
|
40702810400001100001
|
|
Корр/счет
|
30101728000000000709
|
|
БИК
|
044326978
|
|
КПП
|
770501001
|
|
Банк
|
ФАКБ «Уралпромстройбанк» г.Урал
|
|
Назначение
|
За товар
|
|
Сумма
|
158000-00 в т.ч. НДС 18%
|
|
Основание
|
Договор № 10 от 05 января текущего года
|
|
Номер, дата
|
№ 5 от 24.10.
текущего года
|
|
Получатель
|
АО «Полюс»
|
|
ИНН
|
2636000801
|
|
Р/счет
|
40700281600001100002
|
|
Корр/счет
|
30101420000000000930
|
|
БИК
|
040326930
|
|
КПП
|
770501022
|
|
Банк
|
КБ «Кропоткинпром» г.Кропоткино
|
|
Назначение
|
За услуги
|
|
Сумма
|
37000-00 в т.ч. НДС 18%
|
|
Основание
|
Договор № 12 от 10 января текущего года
|
|
Номер, дата
|
№ 6 от 24.10.
текущего года
|
|
Получатель
|
АО «Борец»
|
|
ИНН
|
7595342644
|
|
Р/счет
|
40702810700000000003
|
|
Корр/счет
|
30109810300000000025
|
|
БИК
|
044753931
|
|
КПП
|
760514125
|
|
Банк
|
АКБ «Звезда» г. Саратов
|
|
Назначение
|
Предоплата за услуги
|
|
Сумма
|
25000-00 в т.ч. НДС 18%
|
|
Основание
|
Договор № 7 от 09 января текущего года
|
Выписка из основного расчетного счета
|
Дата
|
Номер
документа
|
Шифр операции
|
Сумма, руб.
|
Разметка корреспон-дирующих счетов (заполняется
орга-низацией )
|
|
Дебет
|
Кредит
|
|
24.10
|
257
|
04
|
|
85000-00
|
|
|
24.10
|
74
|
01
|
|
150000-00
|
|
|
24.10
|
4
|
03
|
158000-00
|
|
|
|
24.10
|
5
|
01
|
37000-00
|
|
|
|
24.10
|
6
|
01
|
25000-00
|
|
|
|
Итого
|
|
|
220000-00
|
235000-00
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Расшифровка
операций выписки за 24.10 текущего года.
|
П/П №257
|
Поступления от
покупателя ООО «Бриз» за
товары
Договор № 70
от 05.09. текущего года
р/с: 40702810460090100104
к/с: 30101810600000000660
Банк: Северо-Кавказский Банк СБ РФ г.Ставрополь
Бик: 040702660
|
|
П/П №74
|
Поступления от
покупателя ООО «Лето» за
товары
Договор № 74
от 05.01 текущего года
р/с: 40703810200470000027
к/с: 30101810600000000702
Банк: Филиал ОАО «МИнБ» г.Буденновск
Бик: 040701702
|
Дисциплина « Информационные технологии в
профессиональной деятельности»»
Разработала: Погорелова Е.В.
Практическое
занятие 4
Раздел 3. Применение специализированного программного обеспечения для сбора,
хранения и обработки бухгалтерской информации.
Тема 3.3. Учет текущих операций расчетов в программе «1С:
Бухгалтерия»
Тема: Ведение
учета расчетов с подотчетными лицами в программе «1С: Бухгалтерия».
Задание №1.
Требуется:
1. Оформить РКО на
выдачу денежных средств в подотчет:
1.1 Выдано зам.директору Устинову Сергею
Петровичу – 36000 руб. на командировочные расходы по РКО от 10 числа текущего
месяца.
Устинов Сергей Петрович: год рождения –
17.04.1972; паспорт серия 07 00 № 421038 выдан ОВД г.Буденновска от 16.03.2001;
1.2 Выдано зав.складом Барышниковой Ольге
Геннадьевне – 7000 руб. на хоз.расходы по РКО от 15 числа текущего месяца.
Барышникова Ольга Геннадьевна: год рождения –
17.03.1954; паспорт серия 07 00 № 238916 выдан ОВД г.Буденновска от 11.04.2000;
1.3 Выдано
зам.директору Соловьеву Дмитрию Александровичу – 10000 руб. на приобретение МПЗ
по РКО от 28 числа текущего месяца .
Соловьев Дмитрий Александрович: год рождения
- 23.03.1970; паспорт серия 0706 № 712356
выдан ОВД Промышленного района г. Ставрополь,
14.03.02
2. Составить авансовые отчеты согласно таблице №11.
3. Оформить кассовые документы на основании составленных авансовых
отчетов на перерасход или остаток денежных средств.
Таблица
№11.
|
№п/п
|
Наименование
|
Содержание
|
|
1
|
Выдано из кассы
|
10 числа текущего
месяца
|
|
|
Сумма
|
36000-00
|
|
|
Дата авансового
отчета
|
17 числа текущего
месяца
|
|
|
Сотрудник
|
Устинов Сергей
Петрович
|
|
|
Назначение аванса
|
Командировочные
расходы
|
|
|
Содержание
|
1 ) Суточные
4 дня, согласно командировочному удостоверению № 54 от 11 числа текущего месяца
2) Гостиница
"Звезда" счет № 15 от 14 числа
текущего месяца на сумму 10 000-00 руб.,
без НДС
3) метла на деревянной ручке
100 шт. на сумму
15400-00 руб., без
НДС накладная №
45 от 12 числа текущего месяца.
4) Юридическая литература в количестве 10
шт. на сумму 4800-00 руб. без НДС. ООО «Весна» товарный чек № 475 и счет- фактура № 311 от 14 числа текущего месяца.
5) Представительские
расходы счет ресторана №
47 от 13 числа текущего месяца на сумму 4824-55 руб. без НДС
|
|
2.
|
Выдано из кассы
|
-
|
|
|
Сумма
|
-
|
|
|
Дата авансового
отчета
|
18 число текущего
месяца
|
|
|
Сотрудник
|
Переверзев Вячеслав Валерьевич – водитель.
Год рождения: 19.01.1963
Паспорт серия
0705 №856777 выдан ОВД Ленинского района г.Ставрополь, 14.03.02
|
|
|
Назначение аванса
|
покупка ГСМ
|
|
|
Содержание
|
1) Чек АЗС № 45
от 18 числа текущего месяца на покупку бензина АИ – 92. Количество- 19
литров. на сумму 500 руб., НДС сверху.
|
|
|
|
3.
|
Выдано из кассы
|
15 числа текущего
месяца
|
|
|
Сумма
|
7000-00
|
|
|
Дата авансового
отчета
|
18 число текущего
месяца
|
|
|
Сотрудник
|
Барышникова О.Г.
|
|
|
Назначение аванса
|
Канцелярские
расходы
|
|
|
Содержание
|
ООО «Премьера»
Товарный чек №54 от 13 числа текущего месяца на покупку бухгалтерских бланков
в количестве 1000 шт. на сумму 5800 руб. без НДС.
|
|
|
|
4
|
Выдано из кассы
|
-
|
|
|
Сумма
|
-
|
|
|
Дата авансового
отчета
|
27 число текущего
месяца
|
|
|
Сотрудник
|
Барышникова О.Г.
|
|
|
Назначение аванса
|
Хоз.расходы
|
|
|
Содержание
|
ИП Гулина Инна
Николаевна товарный чек №34 от 24 числа текущего месяца на покупку следующих
материалов: 1) Перчатки хозяйственные 2 пары на сумму 46 руб.; 2) Чистящее
средство «Пемоксоль» 1 шт. на сумму 16 руб.; 3) Салфетки для бытовых нужд 3
шт. на сумму 54 руб. Накладная на сумму 116 руб., без НДС, .
|
|
|
|
5
|
Выдано из кассы
|
28 числа текущего
месяца
|
|
|
Сумма
|
10000-00
|
|
|
Дата авансового
отчета
|
30 числа текущего
месяца
|
|
|
Сотрудник
|
Соловьев Дмитрий
Александрович
|
|
|
Назначение аванса
|
приобретение МПЗ
|
|
|
Содержание
|
Фирма
«Норд-Сервис» . Накладная №85 от 29 числа текущего месяца; счет – фактура №
85 от 29 числа текущего месяца на покупку товара: Витрина модель «АК-045» в
количестве 4 шт. на сумму 9440 руб. без НДС
|
Дисциплина « Информационные технологии в
профессиональной деятельности»»
Разработала: Погорелова Е.В.
Практическое
занятие 5
Раздел 3. Применение специализированного программного обеспечения для сбора,
хранения и обработки бухгалтерской информации.
Тема 3.3. Учет текущих операций расчетов в программе «1С:
Бухгалтерия»
Тема: Ведение
учета расчетов с поставщиками и подрядчиками в программе «1С: Бухгалтерия».
Задание 1.
Требуется: заполнить
доверенность.
1
|
От
|
20 число текущего месяца
|
|
Сотрудник
|
Зам.директора
Устинов Сергей Петрович: год рождения – 17.04.1972; паспорт серия 07 00 №
421038 выдан ОВД г.Буденновска от 16.03.2001
|
|
Поставщик
|
ООО «Петербургтрубторг»
Адрес: С-Петеребург, пер. Химический,14
ИНН: 7780522244
Договор: №125 от 12.03. текущего года
Р/с: 40702810981800000589
К/с: 30101810300000000202
Банк: АКБ "Инвестторгбанк" (ОАО)
Местонахождение: г.Москва
БИК: 044525202
|
|
Документ
|
Накладная №51 от 18 числа текущего месяца
|
|
Наименование получаемого товара
|
Товар А 1000 шт.
|
|
2
|
|
|
От
|
11 число текущего месяца
|
|
Сотрудник
|
Зав.складом Барышникова Ольга Геннадьевна.
Год рождения – 17.03.1954; паспорт серия 07 00 № 238916 выдан ОВД
г.Буденновска от 11.04.2000.
|
|
Поставщик
|
ООО «Экстра-С»
Адрес: Ставрополь, ул.Ломоносова, 25
ИНН: 2634041778
Договор: № 101 от 10.01. текущего года
Р/с: 40702810760000101168
К/с: 30101810600000000660
Банк: Северо-Кавказский Банк СБ РФ
Местонахождение: г.Ставрополь
Бик: 040702660
|
|
Документ
|
Накладная 45 от 10 числа текущего месяца
|
|
Наименование получаемого товара
|
Товар F 1500 шт.
|
Задание 2
Требуется: выписать
приходную накладную на поступивший товар.
1.
|
Дата
|
07 число текущего месяца
|
|
Поставщик
|
ЧП Мороз Сергей Иванович
паспорт: серия 07 00 №587436 выдан ОВД
г.Буденновска 17.05.2001г.
|
|
Договор
|
58 от 01 числа текущего месяца
|
|
Счет - фактура
|
Не предъявлена
|
|
Налог
|
Без налога
|
|
Наименование товара
|
Товар А
|
|
Количество
|
1000
|
|
Сумма
|
45000-00
|
|
|
|
|
2.
|
|
Дата
|
08 число текущего месяца
|
|
Поставщик
|
ООО Мострубторг
|
|
Договор
|
№ 145 от 12.01.текущего года
|
|
Счет - фактура
|
450 от числа текущего месяца
|
|
Налог
|
НДС сверху 18%
|
|
Наименование товара
|
Товар С Товар Д
|
|
Количество
|
1000 150
|
|
Сумма
|
134152-00 45000-00
|
|
|
|
|
3
|
|
Дата
|
10 число текущего месяца
|
|
Поставщик
|
ЗАО Трубторг
|
|
Договор
|
195 от 09 числа текущего месяца
|
|
Счет - фактура
|
347 от 10 числа текущего месяца
|
|
Налог
|
НДС в сумме 18%
|
|
Наименование товара
|
Товар В
|
|
Количество
|
355
|
|
Сумма
|
56470-00
|
Задание 3.
Требуется: составить
акт об оказании услуг сторонней организацией.
|
1
|
|
Дата
|
12 число текущего месяца
|
|
Исполнитель
|
ООО «ГТС»
|
|
Договор
|
№154 от 09 января текущего года
|
|
Дата и номер счета-фактуры
|
4587 от 12 числа текущего месяца
|
|
Номенклатура
|
Услуги связи
|
|
Наименование, содержание услуги
|
Услуги связи октябрь текущего года
|
|
Сумма
|
17800 - 00, НДС сверху
|
|
Субконто 1
|
Материальные расходы
|
|
|
|
|
2
|
|
Дата
|
13 число текущего месяца
|
|
Исполнитель
|
Образовательный центр «Знание»
|
|
Договор
|
№14 от 02 февраля текущего года
|
|
Дата и номер счета-фактуры
|
75 от 13 числа текущего месяца
|
|
Номенклатура
|
Обучение сотрудников
|
|
Наименование, содержание услуги
|
Курсы 1С:
|
|
Сумма
|
8000 – 00 , без НДС
|
|
Субконто 1
|
Прочие расходы
|
|
|
|
|
3
|
|
Дата
|
17 число текущего месяца
|
|
Исполнитель
|
ЗАО «Экстра-С»
|
|
Договор
|
№011202 от 01 февраля текущего года
|
|
Дата и номер счета-фактуры
|
158 от 16 числа текущего месяца
|
|
Номенклатура
|
Реклама
|
|
Наименование, содержание услуги
|
рекламное объявление в газете
|
|
Сумма
|
5800 – 00, без НДС
|
|
Субконто 1
|
Рекламные расходы
|
|
|
|
|
4
|
|
Дата
|
17 число текущего месяца
|
|
Исполнитель
|
ООО «ГТС»
|
|
Договор
|
№154 от 09 января текущего года
|
|
Дата и номер счета-фактуры
|
4599 от 17 числа текущего месяца
|
|
Номенклатура
|
Услуги связи
|
|
Наименование, содержание услуги
|
Услуги связи ноябрь текущего года
|
|
Сумма
|
16485 – 00, НДС сверху
|
|
Субконто 1
|
Материальные расходы
|
Задание 4.
Требуется: сформировать
записи в Книге покупок по раннее оформленным операциям.
Дисциплина « Информационные технологии в
профессиональной деятельности»»
Разработала: Погорелова Е.В.
Практическое
занятие 6
Раздел 3. Применение специализированного программного обеспечения для сбора,
хранения и обработки бухгалтерской информации.
Тема 3.3. Учет текущих операций расчетов в программе «1С:
Бухгалтерия»
Тема: Ведение учета расчетов с покупателями и заказчиками в
программе «1С: Бухгалтерия».
Задание 1.
Требуется: создать счет на оплату
1.
|
Дата
|
10 число текущего месяца
|
|
Заказчик
|
Весна ООО
Адрес: г.Буденновск, ул.Лесная, 78
ИНН: 2624018073
Договор: №225 от 15.01. текущего года
Р/с: 40702810160070100184
К/с: 30101810600000000660
Банк: Северо-Кавказский Банк СБ РФ
Местонахождение банка: г.Ставрополь
Бик банка: 040702660
|
|
Договор
|
№ 78 от 25 января текущего года
|
|
Содержание
|
Товар А 500 шт по 156-60
Товар В 120 шт по 245-00
Товар С 15 шт по 256-70
Товар Д 10 шт по 45-00
|
|
Налоги
|
НДС 18% сверху
|
|
2.
|
|
Дата
|
12 число текущего месяца
|
|
Заказчик
|
Зима ООО
Адрес: г.Буденновск, ул. Степная , 1
ИНН:
2624031412
Договор № 70
от 05.09. текущего года
р/с: 40702810460090100104
к/с: 30101810600000000660
Банк: Северо-Кавказский Банк СБ РФ г.Ставрополь
Бик: 040702660
|
|
Договор
|
№ 15 от 12 апреля текущего года
|
|
Содержание
|
Товар Е 200 шт по 95-00
Товар F 45 шт по 220-75
Товар G 55 шт по 158-00
|
|
Налоги
|
Без НДС
|
|
3
|
|
Дата
|
14 число текущего
месяца
|
|
Заказчик
|
Осень ООО
ИНН: 2624033089
Адрес: г.Буденновск, ул. Шоколадная, 111
Договор №225 от 15.01. текущего года;
р/с: 40702810160070100184
к/с: 30101810600000000660
Банк: Северо-Кавказский Банк СБ РФ г.Ставрополь
Бик: 040702660
|
|
Договор
|
№ 74 от 15 февраля текущего года
|
|
Содержание
|
Товар H 285 шт по
98-60
|
|
Налоги
|
НДС сверху 18 %
|
|
4
|
|
Дата
|
11 число текущего месяца
|
|
Заказчик
|
Лето ООО
ИНН: 2624027769
Адрес: г.Буденновск, ул. Мармеладная, 1
Договор № 74
от 05.01 текущего года
р/с: 40703810200470000027
к/с: 30101810600000000702
Банк: Филиал ОАО «МИнБ» г.Буденновск
Бик: 040701702
|
|
Договор
|
№ 225 от 15 февраля текущего года
|
|
Содержание
|
Товар E 56 шт. по
255-00
Товар F 137 шт. по
95-40
Товар G 648 шт по
254-00
|
|
Налоги
|
Без НДС
|
Задание 2
Требуется:
1) На основании
счетов № 1 – 4 сформировать:
1) расходную накладную;
2) счет – фактуру выданную.
2) Произвести
запись в Книгу продаж.
Задание 3.
Требуется: создать
акт выполненных работ.
1.
|
Дата
|
13 число текущего месяца
|
|
Заказчик
|
ООО «Зима»
Адрес: г.Буденновск, ул. Степная , 1
ИНН:
2624031412
р/с: 40702810460090100104
к/с: 30101810600000000660
Банк: Северо-Кавказский Банк СБ РФ г.Ставрополь
Бик: 040702660
|
|
Договор
|
№ 300 от 13.03. текущего года
|
|
Содержание
|
Погрузочно – разгрузочные работы на сумму
1800-00 руб. НДС сверху.
|
2
|
Дата
|
14 число текущего месяца
|
|
Заказчик
|
ООО «Осень»
ИНН: 2624033089
Адрес: г.Буденновск, ул. Шоколадная, 111
Договор №225 от 15.01. текущего года;
р/с: 40702810160070100184
к/с: 30101810600000000660
Банк: Северо-Кавказский Банк СБ РФ г.Ставрополь
Бик: 040702660
|
|
Договор
|
№ 301 от 13.03. текущего года
|
|
Содержание
|
Погрузочно – разгрузочные работы на сумму
1890-00 руб. НДС сверху.
|
Задание 4
Требуется:
1) На основании
актов выполненных работ сформировать счета – фактуры
выданные.
2) Произвести
запись в Книгу продаж.
Дисциплина
« Информационные технологии в профессиональной деятельности»»
Разработала: Погорелова Е.В.
Практическое
занятие 7
Раздел 3. Применение специализированного программного обеспечения для сбора,
хранения и обработки бухгалтерской информации.
Тема 3.3. Учет
текущих операций расчетов в программе «1С: Бухгалтерия»
Тема: Ведение учета оптовых продаж, отражение отгрузки и перемещение товаров
в программе «1С: Бухгалтерия». Отражение продажи товаров в розницу в
программе «1С: Бухгалтерия».
Задача 1.
Ввести операции по учету
поступления товаров приведенные в таблице 1-5.
Для этого последовательно:
-
Главное меню;
-
Документы;
-
Учет товаров, реализация;
-
Поступление товаров.
При заполнении справочника
«Номенклатура» самостоятельно рассчитывать учетную (покупную) цену.
Таблица
1.
|
Вход.документ №
|
Накладная
№ 1 от 2 числа текущего месяца
|
|
Вид поступления
|
От
поставщика на оптовый склад
|
|
Поставщик
|
Саратовгалошпром
ООО
|
|
Договор
|
№
5 от 10 августа прошлого года
|
|
Счет-фактура
|
№56
от 2 числа
текущего месяца
|
|
№
|
Товар
|
Кол-во
|
Сумма
|
Ставка НДС
(НДС в сумме)
|
|
1
|
Галоши
жен.мод.Г-500
|
500
|
150000-00
|
18
|
|
2
|
Галоши
муж.мод.Г-504
|
500
|
150000-00
|
18
|
|
3
|
Галоши
дет.
|
500
|
150000-00
|
10
|
|
|
|
|
|
|
Таблица
2
|
Вход.документ №
|
Накладная
№ 57 от 3 числа текущего месяца
|
|
Вид поступления
|
От
поставщика на оптовый склад
|
|
Поставщик
|
Уржумский
завод валяных изделий
|
|
Договор
|
№
В/144 от 15 июля прошлого года
|
|
Счет-фактура
|
№
5 от 3 числа
текущего месяца
|
|
№
|
Товар
|
Кол-во
|
Сумма
|
Ставка НДС
(НДС в сумме)
|
|
1
|
Валенки
взр. В-144
|
600
|
312000-00
|
18
|
|
2
|
Валенки
дет. В-564
|
600
|
240000-00
|
10
|
|
3
|
Валенки
взр.В-244
|
300
|
126000-00
|
18
|
|
|
|
|
|
|
Таблица
3
|
Вход.документ №
|
Накладная
№ 58 от 6 числа текущего месяца
|
|
Вид поступления
|
От поставщика на оптовый склад
|
|
Поставщик
|
ЧП
Иванов А.И. свид.№26004571814445
|
|
Договор
|
№С/145
от 5 сентября
прошлого
года
|
|
Счет-фактура
|
Не
предъявлена
|
|
№
|
Товар
|
Кол-во
|
Сумма
|
Ставка НДС
|
ГТД
|
|
1
|
Сапоги
жен. С-300
|
100
|
240000-00
|
-
|
121203200345
|
|
2
|
Сапоги
жен. С-400
|
100
|
250000-00
|
-
|
131208200345
|
|
3
|
Сапоги
жен. С-600
|
100
|
290000-00
|
-
|
141205200345
|
|
|
|
|
|
|
|
Таблица
4
|
Вход.документ №
|
Счет
№ 2541 от 10 числа
текущего месяца
|
|
Вид поступления
|
От
поставщика на оптовый склад
|
|
Поставщик
|
ОАО
«Догма»
|
|
Договор
|
№
ВА/145 от 1 сентября прошлого года
|
|
Счет-фактура
|
№
2010 от 10 числа
текущего месяца
|
|
№
|
Товар
|
Кол-во
|
Сумма
|
Ставка НДС
(НДС в сумме)
|
|
1
|
Спорт. костюм (муж.)
|
100
|
78300-00
|
18
|
|
2
|
Спорт костюм (жен.)
|
50
|
32650-00
|
18
|
|
3
|
Спорт. куртки
|
150
|
78600-00
|
18
|
|
4
|
Спорт. брюки
|
150
|
73350-00
|
18
|
|
|
|
|
|
|
Таблица
5.
|
Вход.документ №
|
Счет
№ 141 от 5 числа
текущего месяца
|
|
|
Вид поступления
|
От
поставщика на оптовый склад
|
|
|
Поставщик
|
ЗАО
«Ирдес»
|
|
|
Договор
|
№
89 от 2 сентября прошлого года
|
|
|
Счет-фактура
|
№
162 от от 5 числа
текущего месяца
|
|
|
№
|
Товар
|
Кол-во
|
Сумма
|
Ставка НДС
|
ГТД
|
|
1
|
Ботинки
лыжные
|
150
|
112350-00
|
-
|
151209450345
|
|
2
|
Кроссовки
|
200
|
102000-00
|
-
|
161209450345
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Задача 2.
Отразить поступление
комиссионного товара на склад №1 (торговый) по данным таблицы.
|
Вход.документ №
|
Накладная
№ 9786 от 2 числа текущего месяца
|
|
Вид поступления
|
От поставщика на оптовый склад
|
|
Поставщик
|
ООО
«Сигма»
|
|
Договор
|
№
34 от 29 августа прошлого года
|
|
Счет-фактура
|
Не
предъявлена
|
|
№
|
Товар
|
Кол-во
|
Сумма
|
Ставка НДС
|
|
1
|
Сапоги
жен. К-777
|
250
|
375000-00
|
-
|
|
2
|
Сапоги
жен. К-888.
|
250
|
362500-00
|
-
|
|
|
|
|
|
|
Дисциплина
« Информационные технологии в профессиональной деятельности»»
Разработала: Погорелова Е.В.
Практическое
занятие 8
Раздел 3. Применение специализированного программного обеспечения для сбора,
хранения и обработки бухгалтерской информации.
Тема 3.3. Учет
текущих операций расчетов в программе «1С: Бухгалтерия»
Тема: Заполнение первичных документов по учету труда и его оплате, начисление
основной и дополнительной заработной платы в программе «1С: Бухгалтерия».
Задача 1.
Требуется:
Оформить всю
необходимую документацию в программе 1С: Бухгалтерия:
1.1 Оформить документы на поступление на работу.
1.2 Заполнить справочник « Сотрудники».
Заполнение
первичных документов на основании данных приведенных в условии задачи:
АО
«Кавминстекло» занимается выпуском и реализацией различных видов тары.
А)
Согласно приказа №140 от пятого сентября текущего года в постоянный штат
сотрудников принята Белова Алла Владимировна на должность начальника цеха тары
основного подразделения. Приказ составлен на основании трудового договора.
Должностной оклад установлен в размере 4500 руб.
Справочные данные: дата рождения
11.04.1956; ИНН: 2635037092011; № ПФР 037-690-858 84. Согласно предоставленной
справки, с предыдущего места работы о валовом доходе с начала года, совокупный
доход составил 27859 руб. Белова А.В. имеет на иждивении одного ребенка.
Паспортные данные: серия: 07 04 ; № 666823 от 03.03.2000г., выдан ОВД
г.Мин-Воды.
Б)
Согласно приказа № 100 от пятнадцатого августа текущего года в постоянный штат
сотрудников принята Фролова Лидия Григорьевна на должность- товаровед основного
подразделения. Приказ составлен на основании трудового договора. Должностной
оклад установлен в размере 4000 руб.
Справочные
данные: дата рождения 23.05.1971; ИНН: 2634572932011; № ПФР 038-069-428 14
Справки и валовом доходе с начала года с предыдущего места работы не
предоставлено. Паспортные данные: серия: 08 05; № 728328 от 10.02.2001г.; выдан
ОВД г.Ставрополь.
В)
Согласно приказа № 101 от пятнадцатого августа текущего года в постоянный штат
сотрудников принят Кузнецов Валерий Борисович на должность начальник котельного
цеха в основном производстве. Приказ составлен на основании трудового договора.
Оклад установлен в размере 4800 руб.
Справочные
данные: Согласно предоставленной справке о валовом доходе с начала года
совокупный доход составил 19200 руб. Кузнецов В.Б. на иждивении имеет двух
детей. Старший, в возрасте 23 лет, учится на очном отделении в ВУЗе, второму
ребенку-15 лет. Паспортные данные: серия: 07 05; № 739824 от 12.01.2000г.;
выдан ОВД г. Мин-Воды; дата рождения 01.09.1963; ИНН: 262470932033; № ПФР
035-170-511 15
Г)
Согласно приказа № 112 от двадцать третьего августа текущего года в постоянный
штат сотрудников принят на работу Иванищев Петр Петрович на должность - рабочий
цеха тары. Приказ составлен на основании трудового договора. Должностной оклад
установлен в размере 4000 руб.
Справочные
данные: дата рождения 13.10.1972; ИНН: 2624582938034; № ПФР 034-145-777 31.
Согласно предоставленной справке о валовом доходе с начала года -совокупный
доход составил 17580 руб.
Паспортные
данные: серия: 06 06; № 145939 от 06.01.2000г.; выдан ОВД г.Георгиевск.
Д)
) Согласно приказа № 113 от двадцать четвертого августа текущего года в
постоянный штат сотрудников принят на работу Глебко Виктор Сергеевич-
слесарь-наладчик основного производства. Приказ составлен на основании
трудового договора. Оклад установлен в размере 3500 руб.
Справочные
данные: дата рождения 25.01.1979; ИНН: 2628523638072; № ПФР 031-736-531 77.
Согласно предоставленной справке с предыдущего места работы о валовом доходе с
начала года - совокупный доход составил 17000 руб. на иждивении - один
ребенок. Паспортные данные: серия: 06 07; № 939401 от 16.03.2002г. выдан ОВД
г.Пятигорска.
Е)
Согласно приказа № 113 от двадцать четвертого августа текущего года в
постоянный штат сотрудников принят на работу Минин Алексей Львович на
должность: слесарь-наладчик основного производства. Приказ составлен на
основании трудового договора. Оклад установлен в размере 3500 руб.
Справочные
данные: дата рождения 14.05.1974; ИНН: 2682465198072; № ПФР 032-144-038 66.
Справке о валовом доходе с начала года не предоставлено. На иждивении имеет
троих детей. Паспортные данные: серия: 07 07 ; № 734902 от 27.05.2002г.; выдан
ОВД г.Буденновска.
Дисциплина
« Информационные технологии в профессиональной деятельности»»
Разработала: Погорелова Е.В.
Практическое
занятие 9
Раздел 3. Применение специализированного программного обеспечения для сбора,
хранения и обработки бухгалтерской информации.
Тема 3.3. Учет
текущих операций расчетов в программе «1С: Бухгалтерия»
Тема: Расчет удержаний из начисленной суммы оплаты труда, расчет страховых
взносов на сумму оплаты труда в программе «1С: Бухгалтерия». Выплата
заработной платы в программе «1С: Бухгалтерия».
Задача
Требуется:
Используя данные
Практической работы по теме «Заполнение первичных документов по учету труда и
его оплате, начисление основной и дополнительной заработной платы в программе
«1С: Бухгалтерия».
1.
Заполнить всю необходимую документацию в программе 1С: Бухгалтерия:
2.
Произвести удержания налога на доходы физических лиц из начисленной заработной
.
3.
Сформировать отчет по всем сотрудникам предприятия и вывести на печать.
АО
«Кавминстекло» занимается выпуском и реализацией различных видов тары.
Тридцатого числа текущего месяца было произведено начисление заработной платы
работникам АО «Кавминстекло», учитывая измененные оклады.
Согласно
действующего законодательства необходимо произвести удержания из заработной
платы, на примере следующих сотрудников предприятия:
1.
Белова А.В. начальник цеха тары
2.
Фролова Л.Г. товаровед
3.
Кузнецов В.Б. начальник котельного цеха
4.
Глебко В.С. рабочий котельного цеха
5.
Минин А.Л. слесарь-наладчик
Дисциплина
« Информационные технологии в профессиональной деятельности»»
Разработала: Погорелова Е.В.
Практическое
занятие 10
Раздел 3. Применение специализированного программного обеспечения для сбора,
хранения и обработки бухгалтерской информации.
Тема 3.3. Учет
текущих операций расчетов в программе «1С: Бухгалтерия»
Тема: Ведение
учета основных средств и нематериальных активов в программе «1С: Бухгалтерия».
Задача №1
АО «Кавминстекло»
по основному договору поставки, согласно вход.документу № 17 от 12.09 текущего
года, получило от ЗАО «Информ-Софт» компьютер в количестве 1 шт. Предъявлен
счет-фактура №27 от 12.09. текущего года на сумму 25600 руб., в т.ч. НДС 18
%.. ЗАО «Кавминстекло» 07.09.текущего года произвело предоплату за компьютер,
по основному договору поставки. Данный компьютер был поставлен на учет в ЗАО
«Кавминстекло» и введен в эксплуатацию 15.09.текущего года и закреплен за
основным производством, где материально-ответственным лицом является Бакаев
Иван Петрович. Согласно учетной политике ЗАО « Кавминстекло» амортизация по
основным средствам начисляется линейным способом. Срок эксплуатации компьютера
5 лет.
Задача № 2
А) Отразите поступление следующих НМА согласно
данным таблицы:
Вход. Документ №
|
Накладная № 44 3 октября текущего года
|
|
Вид поступления
|
По безналичному расчету
|
|
Поставщик
|
ООО «1С»
|
|
Договор
|
№ 45425 от 10 июля текущего года
|
|
Счет фактура
|
№ 15258 от 3 октября текущего года
|
|
№
|
Товар
|
Количество
|
Сумма
|
Ставка НДС
|
Сумма с НДС
|
|
1
|
Компьютерная программа
|
1
|
25000-00
|
НДС
сверху 18%
|
29500-00
|
|
|
|
|
|
|
|
Б) Примите программу к учету согласно данным
таблицы:
|
Принятие к учету НМА №
|
1
|
|
Дата
|
10октября текущего года
|
|
Первоначальная стоимость
|
25 000-00
|
|
НМА
|
Программа 1С:Бухгалтерия
|
|
Ответственное лицо
|
Барышникова Ольга Геннадьевна
|
|
Начисление амортизации
|
Подлежит амортизации
Начислять амортизации
|
|
Для целей налогового учета
|
Включить в состав амортизируемого имущества
|
|
Срок полезного использования в месяцах
|
60
|
|
Способ начисления амортизации
|
Линейный метод
|
|
Счет отнесения затрат
|
05
|
|
Срок полезного использования в месяцах
(налоговый учет)
|
60
третья группа (свыше 3 лет до 5 лет)
|
|
Способ начисления амортизации (налоговый
учет)
|
Линейный метод
|
|
Вид расхода
|
Связанные с приобретением НМА
|
|
Объект
|
Программа 1С:Бухгалтерия
|
Задача № 3
АО «Кавминстекло»
по основному договору поставки получило от АО «Мебель» по счет-фактуре № 4 от
05.09. текущего года набор офисной мебели в количестве - 1 комплект по цене
34750 руб., в т.ч. НДС 18%. Предоплата не производилась. Данная мебель передана
в эксплуатацию 10.09.текущего года в основное производство, где
материально-ответственным лицом является Бакаев Иван Петрович. Согласно учетной
политике ЗАО
«Кавминстекло»
амортизация по основным средствам начисляется линейным способом. Срок полезного
использования данной мебели составляет 15 лет.
Задача № 4.
АО
«Кавминстекло» по основному договору поставки получило от ЗАО «Ритм»
автомобиль ВАЗ 2106 в количестве 1 шт.. ЗАО «Ритм» предъявили счет-фактуру №306
от 03.09. текущего года на сумму 100250 руб., в т.ч. НДС. Данный автомобиль
оприходован и передан в эксплуатацию 04.09.текущего года. Автомобиль
обслуживает администрацию ЗАО « Кавминстекло», материально- ответственным лицом
за автомобиль является начальник автопарка ЗАО « Кавминстекло» Иванцов Андрей
Андреевич. Согласно учетной политике ЗАО « Кавминстекло» амортизация по
основным средствам начисляется линейным способом. Срок полезного использования
25 лет.
Задача № 5.
АО
«Кавминстекло» по основному договору поставки получило автопогрузчик в
количестве 1шт. по цене 238452 руб., в т.ч. НДС 20% по счет-фактуре № 2656 от
01.09.текущего года от ЗАО « Камское». Данный автопогрузчик введен в
эксплуатацию 05.09.текущего года и закреплен за материально-ответственным
лицом - Бакаевым Иваном Петровичем, начальником основного производства.
Согласно учетной политике ЗАО « Кавминстекло» амортизация по основным средствам
начисляется линейным способом. Срок полезного использования 25 лет.
Задача №6.
АО
«Кавминстекло» по основному договору приобрело нежилое здание. ЗАО «Инвест»
предоставили счет-фактуру № 70 от 14.09.текущего года на сумму 640500
руб..Данный объект принят на учет 29.09.текущего года. Согласно приказа № 12
от 30.09.текущего года данное здание поставлено на консервацию.
Оставьте свой комментарий
Авторизуйтесь, чтобы задавать вопросы.