Исследовательская работа на Юниор-конференцию по теме "Бюджет семьи"

Муниципальное казённое учреждение «Управление образования

администрации города Канска»

Муниципальное автономное общеобразовательное учреждение гимназия №4 г. Канска

 Анализ расходов семейного бюджета среднестатистической семьи г.Канска

Руководитель: Толоконникова Т.А.

Работу выполнила: обучающаяся 7Б класса Толоконникова А.

Канск

2016г.

Актуальность

Семейный бюджет – одно из слагаемых благополучия семейной жизни. Каждому из нас знакома ситуация, когда мы обращаемся к родителям с просьбой купить нам ту или иную понравившуюся вещь (особенно если дорогостоящая), и как часто огорчаемся, когда родители отказывают нам в нашей просьбе и говорят, что рамки семейного бюджета не позволяют это сделать.…

В этом учебном году я посещала курсы краткосрочного характера «Введение в экономику», на одном из занятий я узнала, что семейный бюджет является неотъемлемой частью государственного бюджета и основой благосостояния, как отдельных граждан, так и всего государства. Поэтому очень важно при планировании семейного бюджета грамотно соотносить доходы и расходы, а чтобы грамотно использовать свои доходы семья должна правильно составить свой бюджет, продумать все затраты и покупки. Когда мы будем мудро распределять средства, которыми обладаем, и когда у нас на все будет хватать денег, тогда в семье будет спокойствие и благополучие.

В скором будущем, я буду студенткой, и мне придется самостоятельно управлять своим бюджетом: разумно планировать расходы, определять категории приоритетных из них, отказываться от одних расходов в пользу других. Поэтому уже сегодня я должна быть готовой принимать правильные решения.    

Цель работы: анализ семейного бюджета, определение структуры расходной части.

Объект исследования:  семейный бюджет 

Предмет исследования:  анализ расходов семейного бюджета 

Задачи:    

1.       Изучить теоретические вопросы в рамках темы: бюджет, источники  расходов и доходов, прожиточный минимум. 

2.       Составить   бюджет  семьи за месяц и проанализировать основные источники доходов и расходов.

3.       Выявить основные статьи расходов семейного бюджета.

4.       Разработать рекомендации по рациональному планированию расходов.

Методы исследования: работа со справочной литературой, сопоставление полученных данных, анализ, сравнение, графический анализ, социологический опрос.

Новизна  работы заключается в том, что я проанализировала  бюджет моей семьи, провела социологический опрос жителей города Канска, разработала рекомендации рациональному планированию расходов.

Практическая значимость моей работы заключается в том, что материал может принести реальную пользу моей семье, жителям города, может быть использован для учебных занятий по экономике, обществознанию.

I.                  Теоретическая часть.

1.1.          Основные понятия по теме.

Бюджет семьи – это структура всех её доходов и расходов за определённый период времени (месяц или год).

Под  доходом понимают деньги или материальные ценности, получаемые в виде заработной платы, вознаграждение или подарка от государства, предприятия, отдельного лица за выполненную работу, услугу или какую- либо другую  деятельность. Все полученные средства составляют  совокупный доход.

Расход – это затраты на изготовление, содержание, ремонт, обслуживание каких-либо изделий или услуг.

Итак, весь бюджет можно представить  в виде весов. На одну чашу помещаем  доходы семьи, на другую постепенно ставим гирьки расходов так, чтобы чаши пришли в полное равновесие. Трудность состоит в том, что набор гирек очень велик и важно выбрать наиболее подходящие по весу. Если весы находятся в равновесии, т. е расходы равны доходам - бюджет называют сбалансированным. Когда расходы превышают доходы, тогда говорят, что бюджет имеет дефицит. Если же складывается ситуация, при которой доходы больше расходов, то бюджет называется профицитным. Сбалансированный бюджет семьи позволяет рационально использовать её ресурсы и удовлетворять большую часть потребностей.  Каждая семья должна уметь правильно распределять свой бюджет. Для этого необходимо  знать основы домашней бухгалтерии и чаще всего домашним бухгалтером является один из родителей, чаще всего мама                                                                  

         Рациональный потребительский бюджет – это идеальный бюджет, в котором расходная часть формируется исходя из рациональных норм потребления, духовных благ и услуг в их определенном целесообразном, с научной точки зрения, наборе.

В условиях сложной экономической ситуации расходная часть составляется на основе набора минимально необходимых человеку товаров, расходов. С учетом реальных цен определяется общая денежная сумма доходов, требуемая для покрытия этих расходов, так называемый прожиточный минимум, как один из показателей уровня жизни. Расчетная величина прожиточного минимума условна, т.к. он зависит от состава и количества благ, включаемых в необходимый набор. Сегодня прожиточный минимум в Красноярском крае в расчете на душу населения – 10598 рублей в месяц; для трудоспособного населения – 11227 рублей в месяц; для пенсионеров – 8295 рублей в месяц; для детей – 11020 рублей в месяц.

Планирование семейного бюджета – дело довольно сложное. Чтобы спланировать, сколько средств и на что будет израсходовано, надо располагать данными не только о своих доходах, но и расходах, о ценах на товары и услуги.                            

   На курсе «Введение в экономику»  мы изучали, что расходы семьи можно разделить на 2 основные группы: постоянные и переменные.

Постоянные расходы – это расходы, которые можно осуществить или запланировать на какой-либо период, в течение которого они не меняются. К ним относят покупки основных продуктов питания, плата за квартиру, подписка на периодические издания, проездной билет и т.д.

Переменные расходы включают в себя периодические (циклические и сезонные) и единовременные (непредвиденные) расходы.

К циклическим расходам относятся покупка предметов различного срока пользования (мебель- 10-12 лет, верхняя одежда- 2-3 сезона, бытовая техника, материалы для ремонта квартиры и т.д.).

Сезонные расходы связаны с определёнными сезонными явлениями (заготовка впрок ягод и овощей, закупка семян и удобрений для садового участка и т.п.).

Непредвиденные расходы включают в себя расходы, часто связанные с критическими ситуациями (покупка лекарств, ремонт бытовой техники и др.).

Можно выделить единовременные расходы. Это приобретение произведений искусства, украшений и т. д.

1.2. Способы расчета семейного бюджета.

Существует два основных способа расчета семейного бюджета.

В первом случае составляется формула расчета семейного бюджета.  В этой формуле доходную статью бюджета обозначают буквой «Д». Сюда включаются все источники дохода семьи: заработная плата, социальные пособия, пенсии, средства от дополнительного приработка или от продажи чего-либо, и другие источники.

      Все обязательные расходы обозначают буквой «О». В эту статью вносят все необходимые платы за месяц: квартплата, коммунальные услуги, питание, расходы на транспорт,  плата за детский сад и др. При необходимости можно использовать дополнительные обозначения, указывающие на конкретные расходы — Ок (плата за квартиру), Ог (расходы на гигиенические принадлежности), От-(расходы на транспорт) и т.д.

Следующая расходная статья – это питание, для обозначения которой вводится обозначение – буква «П». Можно также ввести и дополнительные обозначения: Пд – расходы на питание дома, Пс – питание в столовой и т. д.

Расходы на предметы гардероба (одежду и обувь) обозначим буквой «Г». Также можно использовать дополнительные значки: Гж — женская одежда, Гм – мужская одежда, Гд — детская одежда. Для обозначения других затрат можно использовать различные буквы русского алфавита, но надо   помнить, какие расходы в этом случае имелись в виду.

В результате получается совсем несложная формула:

Д= О + П + Г +…, где

П = Пс + Пд + …;

О = Ок + Ог+ От + …;

Г = Гж + Гм + Гд…

Этой формулой очень легко пользоваться. Достаточно только подставить необходимые цифры и можно увидеть общую картину. Надо отметить, что такой подход планирования семейного бюджета не является рациональным, так как зачастую расходы значительно могут превысить доходы. Будет лучше если правая и левая части этой формулы будут равными. Если все же расходы превышают доходы семьи, то придется или сокращать расходы, или искать еще дополнительные источники доходов. Но все же с помощью такого элементарного подсчета можно немного улучшить финансовое состояние и создать небольшой резерв.

Существует еще один распространенный способ планирования семейного бюджета. Этот способ получил название теории бюджетирования. Он очень похож на предыдущий способ, отличается он только тем, что в этом случае составляется таблица, которая делится на 2 столбца: доходную и расходную части бюджета. В столбце «Доходная часть» прописываются все основные статьи дохода. В столбце «План» напротив каждой статьи проставляется сумма примерных поступлений в семейный бюджет. Теперь добавляется еще одна строка, озаглавив ее «Итого доходов», можно подсчитать сумму финансовых средств, на которую ваша семья может рассчитывать в следующий месяц.  В расходной части   семейного бюджета указываются  основные статьи расходов  и  примерное значение потраченных сумм. Сравнив доходную и расходную части можно проанализировать на какую статью потрачено средств больше, чем планировалось.

   Вывод, который я могу сделать после изучения теоретической литературы, что бюджет – это перечень всех доходов и расходов семьи. Грамотно составленный бюджет, это сбалансированный бюджет. Существуют два основных способа   расчета семейного бюджета:

·        Рассчитывается формула Д (доход)= О (обязательные расходы) + П (питание) + Г (гардероб) +…

·        Способ  бюджетирования  (составляется таблица, в которой в одной колонке указываются  доходная и расходная части)

II.               Практическая часть. 

Итак, в первой части я выяснила, что семейный бюджет состоит из доходной и расходной части. Чтобы выявить основные источники доходов и расходов жителей нашего города я провела анкетирование среди обучающихся гимназии и их родителей, педагогов в количестве 50 чел. (Приложение 1).

Результаты ответов позволили мне выяснить следующее:

1.       Основными  источниками  дохода в  семьях являются заработная плата -70%, пенсии -10%, стипендии, детские пособия, алименты-5%, другое-15%.

2.         Примерная средняя заработная плата жителей нашего города (на основе среднего значения данных анкетирования) составила около 20000 руб. (в официальных источниках средняя заработная плата по городу составляет 24 171 руб. по региону-  39718 руб.)

3.       Надо отметить, что значительная часть опрошенных семей не пользуются схемами расчета семейного бюджета, так как, положительно ответили всего 30%, отрицательно -70%.

4.       При ответе на вопрос: «Какие виды расходов учитываются в первую очередь при составлении бюджета?» мнения разделились:

40% - на оплату квартиры и коммунальных услуг;

30% - оплата банковских кредитов;

  30% -товары первой необходимости, в том числе, на питание.

5.   Изучая результаты анкетирования я установила, что доля расходов на    питание (65%) занимает значительное место в общей структуре расходов; 25% составляют обязательные выплаты (коммунальные платежи, налоги, оплата кредитов); 10% - расходы на предметы гардероба и иные расходы.

При сравнении данных исследования Института социального развития и прогнозирования при президенте РФ с результатами моего исследования выявились несоответствия (мониторинг показал, что население страны тратит на продовольственные товары чуть более 50% семейного бюджета).  Каково было мое удивления, когда я сравнила данный показатель с аналогичным в развитых странах, доля расходов на питание там составляет всего 15%!

6.   Я выяснила, что кредитами в настоящее время пользуются 70% семей. Цели кредитования самые различные, чаще всего (65%) берут потребительские кредиты (покупка бытовой техники, теле- и видеоаппаратуры и др.), автокредит (15%), приобретение жилья (ипотечный кредит) - 20%.

    Таким образом, результаты анкетирования и изучение статистических данных позволили мне выяснить, что в настоящее время доля расходов населения на продукты питания очень велика, что вполне логично отражает факт снижения реальных доходов населения и роста бедности: известно, что чем беднее домашнее хозяйство, тем большую часть оно тратит на питание.

    Данные выводы заинтересовали меня, и я решила сделать анализ бюджета собственной семьи за март месяц (Приложение 2).

Я получила следующие результаты:

1.   Основными источниками доходной части являются заработные платы моих родителей.

2.    92% занимают постоянные расходы в обшей структуре расходов.

3.   54% семейного бюджета составляют расходы на питание.

4.     Бюджет нашей семьи за март 2016г. является дефицитным (расходы превысили доходы на 10000 вследствие непредвиденных расходов, связанных с ремонтом автомобиля). Для покрытия дефицита был использован займ  денежных средств у сестры мамы.   

 Самое оптимальное состояние, это чтобы бюджет был сбалансированным ( доходы = расходы), но этого добиться в современных условиях крайне сложно (такая проблема характерна и для городского, краевого и государственного бюджетов).

Как сократить расходы? Как сделать семейный бюджет сбалансированным?  Ответ прост - необходимо сократить расходы. Так как расходы на питание оказались в моей семье самые большие, я решила проанализировать содержание чеков с магазина и пришла к выводу, что от приобретение многих товаров можно было отказаться или сделать выбор в пользу более полезных.   Я выяснила, что много денег в нашей семье тратится на продукты быстрого приготовления и полуфабрикаты (пельмени, вареники, мороженные овощи и ягода), консервированные продукты (ананасы, оливки), также много средств идет на покупку колбасы, сыра, масла и очень много на различные сладости (печенье, конфеты), фрукты и овощи. Есть и совершенно бесполезные приобретения: сухие завтраки, чипсы, сухарики, чупа – чупсы, жвачка и т.д.

  Я думаю, если подход к содержанию покупок, можно существенно сэкономить.

    Мои советы:

1.     Завести хозяйственную книгу, в которой будут записаны доходы и все расходы.

2.     Все покупки тщательно планировать, лучше составлять список дома, это позволит избежать ненужных покупок.

3.     Если в планы входит приобретение большого количества продуктов (в канун праздника) лучше покупать на оптовой базе.

4.     Избегать приобретения полуфабрикатов, лучше покупать продукты из которых можно готовить домашнюю еду и выпечку (экономнее и полезнее).

5.     Делать в летний период заготовки на зиму самостоятельно (овощи, фрукты, ягоды, компоты)

6.     Непродовольственные товары лучше покупать в день скидок.

7.     И не ходить голодным в магазин!

  Что касается сокращения других расходов, например, за коммунальные услуги, то необходимо экономить электроэнергию, воду. По возможности учиться производить ремонт самостоятельно (одежды, обуви, машины, квартиры).

Я считаю, что мы - подростки можем принять посильное участие в увеличении бюджета:

1.     В летний период можно подрабатывать (трудовой отряд, курьер).

2.     Помогать на приусадебном участке.

На основании данных рассуждений можно прийти к выводу, что  сократить расходную часть бюджета можно, если все денежные ресурсы расходовать бережливо и рационально.

                                                    Заключение.

Формировать умение у человека грамотно управлять своими финансами напрямую зависит от того, насколько его приучили к этому в детстве: разрешали ли родители самостоятельно пользоваться деньгами, обсуждали ли в семье с детьми крупные покупки. Я считаю, что     нам детям с маленького возраста надо объяснять, откуда берутся деньги, как их зарабатывают и для чего они нужны. Из проведенного исследования я сделала определенные выводы:

1. Самый доступный способ улучшить благосостояние - научиться контролировать расходы, и главное - понять, какие покупки нужны, а от каких можно отказаться (покупка сладостей или бесконтрольная трата денег на телефон и интернет).

2. Чтобы правильно контролировать свой бюджет, необходимо производить несложные экономические расчеты ежедневно, т.е. рассчитать сумму повседневных расходов и стараться придерживаться данных расчетов.

3. Никогда не экономить на всем подряд, ведь нельзя экономить на здоровье, питании, образовании.

Если мы наведем порядок в своем бюджете, то со временем у нас выработается грамотный подход к планированию бюджета.

Литература

1.   Б.А. Гончаров, Е.В.Елисеева, А.А.Электов и др. Технология 8 класс, Москва, изд. центр «Вентана-Граф», 2011 г, 203 с.

2.   А. Скоробогатов «Семейный бюджет на компьютере», М., изд-во «РидГрупп», 2012г, 320  с.

3.   Г. Острикова «Как правильно составить семейный бюджет, или кто положил деньги в тумбочку?» М., изд-во «НТ Пресс», 2006 г, 128 с.

4.   Интернет –источники.