Бизнес-план КФХ "Курдючный рай"

Государственное бюджетное профессиональное образовательное учреждение Московской области «Волоколамский аграрный техникум «Холмогорка»

БИЗНЕС-ПЛАН

на открытие КФХ «Курдючный рай»

Дисциплина: Основы предпринимательства

Специальность 36.02.01 Ветеринария

Выполнила (а) студент(ка)                                 ______________ Жукова Л.А.

Преподаватель                                                   ______________ Фотина Е.В

г. Волоколамск,

2019  г.

Меморандум о конфиденциальности

Данный бизнес-план представляется на конфиденциальной основе исключительно для принятия решения о возможности финансовой поддержки проекта и не может быть использован для копирования или каких-либо других целей, а также не может быть передан третьим лицам.

Принимая на рассмотрение данный бизнес-план, получатель берет на себя ответственность за соблюдение указанных условий.

Все данные, оценки, планы, предложения и выводы, приведенные в этом документе, касающиеся расходов, объемов реализации, источников финансирования и прибыльности проекта, актуальны при отсутствии форс-мажорных обстоятельствах и основываются на согласованных мнениях участников разработки бизнес-плана.

Содержание

Раздел 1. Резюме. 5

Раздел 2. Бизнес идея. 6

Раздел 3. Маркетинговая часть бизнес-плана. 9

3.2 Рынок сбыта. 10

3.3 Конкуренция. 10

3.4 Прогноз продаж.. 12

3.5 План маркетинга. 13

Раздел 4. Требуемые ресурсы.. 15

4.1 Описание производственных мощностей. 15

4.2 Капитальные затраты.. 15

4.3 Амортизация основных производственных фондов. 15

4.4 Затраты на сырье и материалы.. 16

4.5 Персонал и расходы на оплату труда. 16

4.6 Текущие затраты. 17

4.7 Свободный календарный план реализации проекта. 17

Раздел 5.  Данные о юридических вопросах организации бизнеса. 19

Раздел 6. Финансовый бюджет. 21

6.1 Расчет показателей проекта. 21

6.2 Смета затрат до получения первых поступлений от реализации. 21

6.3 Выбор варианта налогообложения и расчет налогов. 22

6.4 Проект плана финансовых результатов деятельности. 22

6.5 План движения денежных средств. 23

6.6 Важнейшие принципы экономического управления. 24

6.7 Расчет показателей проект. 24

Раздел 7. Оценка риска. 25

Приложения. 26

Раздел 1. Резюме

Раздел 2. Бизнес идея

      I.            Цель проекта

Создание крестьянского-фермерского хозяйства по разведению, выращиванию, откорму и реализации породы овец австралийской меринос с целью получения прибыли.

государственной поддержки в виде гранта.

Овцеводство - как традиционный вид фермерской деятельности позволяет владельцам получать значительную прибыль и натуральную продукцию для сбыта.

   II.            Общие задачи

Увеличить объем овцеводческой фермы  на 50% в год;

За ближайший год стать лидером на производстве овцеводческих хозяйств МО;

Добиться высшего качества мяса и шерсти на своем местном рынке;

Выйти и закрепиться на московско-тверском овцеводческом рынке используя низкую себестоимость и конкурентного качества продукции.

III.            Задачи проекта

1.     приобрести овец породы австралийской меринос – 100 овцематок и 5 баранов производителей

2.     строительство помещений для содержания животных 20х30х5м S=600 м2

3.     строительство и подключение инженерных сетей

4.     строительство ограждений, сетка рябица – 60х60

5.     приобрести оборудование генератор, поилки, кормушки, сплит система

6.     приобрести с/х технику трактор (МТЗ 80) с навесным оборудованием (погрузчик, вилы для сена, лопата для быстрой уборки и погрузки биологических отходов)

7.     получить первую товарную продукцию (мясо, шерсть) к концу первого года.

IV.            Проблемы проекта

При становлении вашего овцеводческого бизнеса, вы можете столкнуться с одной из общих проблем, таких как защита своих животных от болезней, путем постройки карантинного помещения и сезонной профилактической вакцинации стада, ввиду быстрой распространенности болезней МРС. Требуется вовремя проводить санитарную обработку овчарни, не кормить животных некачественными или залежалыми кормами.

Второй из общих проблем, является защита стада от хищников, поэтому для устранения этой проблемы, требуется завести себе крупную собаку пастушьей породы и установить оградительные сооружения по периметру вашего участка.

   V.            Структура компании:

Маркетинговой частью и сбытом продукции будет заниматься ветеринарный фельдшер, а также исследованиями и разработками, внедрение новых технологий в разведение овец, налаживание прочных связей с поставщиками и потребителями, ведение финансовой документации. Основное направление – внешняя политика.

Производством занимается ветеринарный фельдшер – введение ветеринарной документации, исследование и усовершенствование прочной кормовой базы, проведение профилактических и лечебных мероприятий. Раздача кормов, уборка и складирование помета, чистка и дезинфекция помещения, кормушек и уборочного материала, а также убой поголовья, расфасовка тушек. В таблица №1. я провела SWOT-анализ КФХ «Курдючный рай».

Таблица №1. SWOT-анализ КФХ «Курдючный рай»

Сильные стороны	Слабые стороны
Современное оборудование Высокоэффективная порода овец Высокое качество продукта Короткий срок окупаемости Опытная команда	Создание фермы с нуля
Возможности	Угрозы
Сбыт на рынок Поставка в районные магазины Вывоз ярок за пределы области Импортозамещение Ориентированность на этнические группы	Задержка организации производства Усиление конкуренции Эпидемии среди с/х животных

Раздел 3. Маркетинговая часть бизнес-плана

3.1 Виды товаров и услуг

КФХ «Курдючный рай» предлагает свежее экологически чистое мясо баранины и полуфабрикаты. Баранина содержит калий, натрий, кальций, магний, йод, фосфор, железо, витамины Е, В1, В2, В12, РР. Баранина хорошо подходит для питания людей преклонного возраста и детям. В ней много фтора, предохраняющего зубы от кариеса. В бараньем жире мало холестерина. Более того, содержащийся в баранине лецитин способствует профилактике диабета, стимулируя работу поджелудочной железы, а также обладает антисклеротическими свойствами и нормализирует обмен холестерина. Содержащиеся соли калия, натрия и магния, благотворно влияют на сердце и сосуды. Баранина богата железом (на 30% больше чем в свинине), необходимым для кроветворения, и йодом, который обеспечивает нормальное функционирование щитовидки. Вкусовая и питательная ценность баранины исключительно велики. По содержанию белка, незаменимых аминокислот и минеральных веществ она не уступает говядине, а по калорийности даже превышает ее (говядина - 1838 ккал/кг, баранина - 2256 ккал/кг). Мясные бульоны пойдут на пользу людям, страдающим гастритом с пониженной кислотностью.

Ведет реализацию шерсти высококачественной породы элитных овец.  Для того чтобы шерсть австралийского мериноса оставалась высококачественной, их выращивают на лугах, отличающихся повышенной травянистостью и совершенной экологичностью. Для достижения этой цели животных зачастую пасут на высокогорных пастбищах с уникальным климатом. Только при соблюдении этих условий шерсть наберет необходимое количество ланолина, обеспечивающего лечебный эффект. Это вещество убивает бактерии и микроорганизмы. Высоким качеством, ценящимся во всем мире, шерсть мериносов обязана идеальным условиям содержания. В эти условия входит кормление животных по времени, укрывание попоной, содержание в чистых помещениях, соблюдение диеты. Нити, производимые из шерсти овец этой породы, применяются для вязания частными лицами и для производства различных тканей, используемых в изготовлении одежды. Пряжа «Австралийский меринос» («Пехорка») широко используется для вязания детских вещей и одежды для взрослых. Даже для грудных детей вяжут вещички из такой шерсти. Она не вызывает аллергий, не натирает кожу. При этом она не препятствует циркуляции воздуха, отлично согревает, неизменно остается легкой и невесомой.

3.2 Рынок сбыта

Основная концентрация покупателей находятся в таких районах Московской и Тверской областях как: Клин, Солнечногорск, Волоколамск, Дмитров, Тверь.

Таблица №

Сегмент покупателя	Потребность в мясе	Потребность в шерстяных изделиях
Пожилые 30%	22%	45%
Взрослые 35%	40%	23%
Люди с детьми 35%	38%	32%

3.3 Конкуренция

Таблица №

Конкуренты	Описание продукта	Описание предприятия
ООО «Мясной продукт»	У нас Вы можете купить охлажденное мясо говядины, свинины и баранины крупным и мелким оптом по самым выгодным ценам. Работаем напрямую с производителями и фермерами из России и Белоруссии. Доставка по Москве и Московской области бесплатная, для региональных покупателей особые условия.	ИНН 7718170308, ОГРН 1037718052570 зарегистрировано 04.12.2000 в регионе Московская Область по адресу: 141554, Московская обл, деревня Кривцово, район Солнечногорский, дом 3а, КАБ,ПОМ,ЭТ 26,1,2. Статус: Действующее. Размер Уставного Капитала 10 000,00 руб. Контактное лицо: Ашот Арутюнян. Телефон для связи: [phone].
КФХ «Демидовское подворье»	КФХ занимается продажей животных, мясной и молочной продукции. Продукцию можно приобрести в магазине, расположенном непосредственно на ферме, у автодороги Павловский-Посад-Демихово. Магазин работает ежедневно.	Расположено оно в живописном уголке Московской области, по адресу: деревня Демидово, Павлово-Посадский район, Московская область. Телефон для связи: [phone].
КФХ «Живые бараны»	Мясо баранины, свежее, забой при вас, экспертиза	Россия, Московская область, городской округ Мытищи, деревня Сгонники, Промышленная улица Телефон для связи: [phone]

Таблица №  Сильные и слабые стороны нашей продукции по сравнению с конкурентами

Сильные стороны	Слабые стороны
Здоровый скот	Не надежный рынок поставщиков
Качественное мясо	Нет постоянного клиента
Качественная шерсть	Не завоеван рынок
Соблюдение всех зоогигиенических требований	Малое поголовье – малое производство
Профессиональные кадры	Небольшой ассортимент товара

Таблица №  Положение конкурентов на рынке

Конкурент	Сильные стороны	Доля рынка
ООО «Мясной продукт»	Достаточно высокая рентабельность продукции овцеводства	35%
КФХ «Демидовское подворье»	Реализация мяса, молока, молочных продуктов, яиц – высокий ассортимент	35%
КФХ «Живые бараны»	Прочные устоявшиеся связи на рынке	30%

3.4 Прогноз продаж

Моя продукция будет интересовать каждого покупателя для удовлетворения своих потребностей, как в мясе так и в шерстяных изделиях.

Средняя цена мяса – 200 руб./кг

Средняя цена шерсти – мытой 470 руб./кг

не мытой 230 руб./кг

Таблица №     Реалистичный прогноз

Месяц	Цена в руб.	1	…	5	…	9	…	12	Всего за год
Количество мяса/кг	200 руб./кг	64 000	64 000	64 000	64 000	64 000	64 000	64 000	768000
Количество не мытой шерсти/кг	230 руб./кг	0	0	1 207 500	0	1 207 500	0	0	2 415 000
Количество мытой шерсти/кг	470 руб./кг	0	0	2 467 500	0	2 467 500	0	0	4 935 000
Объем продаж в руб.		64000	64000	3 675 000	64000	3 675 000	64 000	64000	8 118 000

Таблица №     Оптимистичный

Месяц	Цена в руб.	1	…	5	…	9	…	12	Всего за год
Количество мяса/кг	200 руб./кг	80 000	80 000	80 000	80 000	80 000	80 000	80 000	960 000
Количество не мытой шерсти/кг	230 руб./кг	0	0	1 328 250	0	1 328 250	0	0	2 656 500
Количество мытой шерсти/кг	470 руб./кг	0	0	2 714 250	0	2 714 250	0	0	5 428 500
Объем продаж в руб.		80 000	80 000	4 122500	80 000	4 122500	80 000	80 000	9 045 000

Таблица №     Пессимистичный

Месяц	Цена в руб.	1	…	5	…	9	…	12	Всего за год
Количество мяса/кг	200 руб./кг	54 000	54 000	54 000	54 000	54 000	54 000	54 000	648 000
Количество не мытой шерсти/кг	230 руб./кг	0	0	1 086 750	0	1 086 750	0	0	2 173 500
Количество мытой шерсти/кг	470 руб./кг	0	0	2 220 750	0	2 220 750	0	0	4 441 500
Объем продаж в руб.		56 000	56 000	3 361 500	56 000	3 361 500	56 000	56 000	7 263 000

Итого за год выручка составит:

3.5 План маркетинга

Таблица № Бюджет маркетинга

Вид рекламы	Реклама, цена в руб.
Баннер	1000
Листовки (1000 шт.)	1000
Реклама в соц. Сетях	1000
Газета (еженедельно	100
ТОГО В МЕСЯЦ	3100
ИТОГО В ГОД	37200

ВИЗИТКА

Раздел 4. Требуемые ресурсы

4.1 Описание производственных мощностей

Месторасположением предприятия было выбрано поселение Воронино. Ввиду близкого нахождения к трем крупным дорожным артериям: А108, А107 и М10. Которые связывают между собой такие города как Клин, Солнечногорск, Волоколамск, Дмитров, Тверь.

ООО «ШТАЛЬБЕРГ» будет заниматься постройкой типового ангара, размеры: 20 х 30 х 5 метров площадью - 600 м2. При постройке типового ангара будет производится постройка кормушек из дерева под концентраты и травяные корма.

ООО «АГРОРАКУРС» предлагает нам групповые автоматические поилки-ванны с подогревом BigSpring 6401.

 «Минский тракторный завод» предлагает нам технику - Трактор Беларус МТЗ 82.1, а также навесное оборудование - Погрузчик Универсал 800S, Вилы для сена, Вилы универсальные с ковшом, Ковш челюстной.

ГК «Инженерные системы» будет производить монтаж и установку канальных нагревателей.

КФХ «Раздолье» будет нас снабжать сеном, овсом и ячменем.

4.2 Капитальные затраты

Таблица №

№	Наименование производственных мощностей	Существующее состояние производственных мощностей	Доп. потребности и мероприятия по их удовлетворению	Ориентировочная цена в рублях	Месяц приобретения
1	Помещение	Хорошее	Покупка	1,717 млн	Апрель
2	Оборудование	Хорошее	Нет	2,432 млн	Апрель
4	Овцы	Хорошее	Нет	800 000	Апрель

4.3 Амортизация основных производственных фондов

Таблица №

Период (месяц)	1	2	3	…	12
Общая стоимость основных производственных фондов
Амортизация
Балансовая стоимость
Накопленная амортизация

4.4 Затраты на сырье и материалы

Таблица №

Сырье и материалы	Цена в руб. за год
Сено	657 000
Ячмень и овес 1:1	306 600
Транспортные расходы	130 000
Лекарственные препараты	180 000
ВСЕГО	1 273 600

4.5 Персонал и расходы на оплату труда

Таблица №

Персонал	Количество	30% во внебюджетные фонды	Премия	Отпуск	Оплата (тыс. руб.)
Тракторист	2	512,3 * 2	5000*2	4500*2	30
Пастух разнорабочий	4	512,3 * 4	5000*4	4500*2	60
Охранник	2	512,3 * 2	5000*2	4500*2	30
ИТОГО за месяц		4 098,4	40 000	36 000	80 098,4
ИТОГО за год		49 180,8	480 000	72 000	601 180,8

Работа персонала 2/2

6-18 ежедневно

На ночь ангар закрыт, дежурит охранник, на территории 3 собаки

4.6 Текущие затраты

Таблица №

Период (месяц)	0	…	12	ВСЕГО
Сырье и основные материалы	106 133,333	106 133,333	106 133,333	1 273 600
Фонд оплаты труда	164 098,4	200 098,4	164 098,4	2 041 180,8
Приобретение вспомогательных расходных материалов	5 000	5 000	5 000	60 000
Коммунальные услуги	10 000	10 000	10 000	120 000
Оплата услуг сторонних организаций:
Налог на трактор (годовой)	2 040
Земельный налог (годовой)	2 888
Расходы на персонал:
питьевая вода	5 000	5 000	5 000	60 000
рабочая одежда (годовая)	100 000
Непредвиденные расходы	10 000	10 000	10 000	120 000
Расходы на маркетинг	3 100	3 100	3 100	37 200
Общая величина текущих затрат	303 331,733			3 816 908,8

4.7 Свободный календарный план реализации проекта

Таблица №

№	Наименование этапа проекта	Дата начала	Дата окончания	Стоимость этапа, руб.
1	Строительство помещения	01.04.2020 г.	10.04.2020 г	1,717 млн
2	Покупка скота	15.04.2020 г	20.04.2020 г	800 000
3	Корма для скота	11.04.2020 г	13.04.2020 г	80 300
4	Начало деятельности	15.04.2020 г	-

Раздел 5.  Данные о юридических вопросах организации бизнеса

О предприятии

Предприятие КФХ «Курдючный рай» начнет функционировать в 2020 году. Предприниматель -  ветеринарный врач.

Крестьянское-фермерское хозяйство (КФХ) – это объединение граждан по родственным связям, которые имеют в собственности имущество и осуществляют совместную деятельность по производству, переработке, хранению и реализации с/х продукции.

Фермерское хозяйство регистрируется без образования юр лица. Поэтому глава хозяйства, как и ИП являются физлицами.

КФХ «Курдючный рай» создается с целью производства и продажи мяса и шерсти.

Особенности КФХ:

·        Указание типа организационно правовой формы собственности, а также лица, который его возглавляет во всей документации, подтверждающей регистрацию субъекта;

·        Данное лицо – глава КФХ – соответственно таким же образом и обозначается в документах;

·        Все члены объединения должны обладать родственной (свойской) связью. Не допускается участие лиц младше 16 лет. Сторонние наемные рабочие могут пребывать в КФХ в количестве не более 5 человек.

·        Имущество является общей совместной собственностью его участника. Выход члена хозяйства с возможной выплатой и компенсации;

·        Производит продукцию с/х;

·        Работа происходит на земле;

·        Все члены хозяйства лично заняты в хозяйственной деятельности.

Соглашение о создании фермерского хозяйства (далее – соглашение) должно содержать сведения:

1.     О членах фермерского хозяйства;

2.     О признании главой фермерского хозяйства одного из членов этого хозяйства, полномочиях главы фермерского хозяйства в соответствии со статьей 17 настоящего Федерального закона и порядке управление фермерским хозяйством;

3.     О правах и обязанностях членов фермерского хозяйства;

4.     О порядке формирования имущества фермерского хозяйства, порядке владения, пользования, распоряжения этим имуществом;

5.     О порядке принятия в члены фермерского хозяйства и порядке выхода из членов фермерского хозяйства;

6.     О порядке распределения полученных от детальности фермерского хозяйства плодов, продукции и доходов.

Таблица № Выбор организационно-правовой формы предприятия

КФХ
Преимущества	Недостатки
Высокая мотивация труда	Требуется высокий профессионализм
Привязанность к земле	Затруднение в приобретении и использовании техники
Минимальные затраты на управление	Уязвимость рыночных позиций
Оперативное реагирование на изменение ситуации	Нетрадиционное сочетание труда и отдыха

В связи с планируемым расширением будет изменятся правовая форма предприятия на Агрохолдинг.

Для открытия КФХ мы предоставляем следующие документы:

·        справка о месте проживания главы КФХ;

·        паспорт физлица, регистрирующего хозяйство, и его копия;

·        заявление по форме № р21002;

·        квитанция, подтверждающая оплату госпошлины (в размере 800 руб.);

·        решение либо соглашение по созданию сельхозпредприятия.

Все сделки с поставщиками и потребителями будут проводится непосредственно через двусторонний договор купли-продажи.

Организационный план

На начальном этапе руководящий состав будет состоять из директора (собственника) и человека оказывающего бухгалтерские услуги.

Раздел 6. Финансовый бюджет

6.1 Расчет показателей проекта

Таблица №

№	Наименование источника	Сумма, в руб.
1	Государственные субсидии	5 млн руб
2	Личные средства: ·        денежные ·        активы	тыс руб
3	Заемные средства	отсутствуют
4	Кредит финансовых учреждений: ·        залоговый ·        без залоговый	отсутствуют
5	Иные источники финансирования	отсутствуют
	Итого источников:

6.2 Смета затрат до получения первых поступлений от реализации

Таблица №

№	Статьи затрат	Сумма
1.	Затраты связанные с регистрацией предприятия, всего: Консультация Подсказка Подготовка документов Подача и получение документов в МИФНС Подсказка Подача уведомления о переходе на УСН ПФР и Петростат Подсказка Открытие основного и резервного р/с в банках-партнерах Подсказка Печать-автомат Подключение к ЭДО Отдельно оплачивается нотариальная доверенность	7800 руб.
2.	Организационно-техническая подготовка, всего:
2.1	Оплата услуг инспекции	5 940
2.2	Оплата курсов для получения лицензии	6 000
2.3	Оплата сертификации товаров или услуг	10 000
2.4	Реконструкция и ремонт помещения	50 000
2.5	Транспортные расходы	10 833,333
2.6	Средства на личное потребление в организационный период	50 000
2.7	Непредвиденные расходы	30 000
3.1	Корм	80 300
3.2	Закупка поголовья	800 000
3.3	Оплата труда	80 098,4
	Всего:	1 130 671,73

6.3 Выбор варианта налогообложения и расчет налогов

В качестве налогообложения будет применяться единый сельскохозяйственный налог (ЕСХН).

Система налогообложения для с/х товаропроизводителей (ЕСХН) – это специальный налоговый режим, который разработан и введен специально для производителей с/х продукции.

В целях налогообложения к с/х продукции относится продукция растениеводства, сельского и лесного хозяйства, животноводства.

Переход на ЕСХН осуществляется добровольно. Для перехода на ЕСХН необходимо подать уведомление в налоговый орган.

Таблица № Ставка налога 6% от прибыли.

№	Статьи затрат	Сумма, руб.
1	Затраты, связанные с регистрацией предприятия	7 800
2	Организационно-техническая подготовка	162 773,333
3	Смета стартовых расходов	1 130 671,73
4	Бюджет маркетинга	37200
5	Персонал и расходы на оплату труда	601 180,8
Итого в год		1 939 625,86

6.4 Проект плана финансовых результатов деятельности

Таблица №

№	Статьи расходов и доходов	Месяц
		1	...	12
1	Выручка от реализации с НДС
2	НДС в составе выручки от продаж
3	Выручка от реализации без НДС
4	Всего переменных затрат без НДС
5	Всего постоянных расходов без НДС
6	Проценты за кредит
7	Налоги
8	Чистая прибыль

6.5 План движения денежных средств

Таблица №

№	Статьи расходов и доходов	Месяц
		0	1	...	12
1	Остаток денежных средств на начало месяца
2	Источники финансирования
3	Поступления от реализации
4	Итого поступления
5	Капитальные затраты
6	Расходы организационного периода
7	Переменные затраты
8	Постоянные затраты
9	Налоги
10	Выплата по кредитам и займам
11	Прочие расходы
12	Всего расходов
13	Остаток денежных средств на конец месяца

6.6 Важнейшие принципы экономического управления

Точно подсчитать все расходы и доходы предприятия, подробно изучить рынок. Заключить договора с предприятием которое будет поставлять нам свою продукцию. Следить за качеством своей продукции и здоровьем животных. Контролировать поставки, закупки, продажи и прибыль.

6.7 Расчет показателей проект

 

Раздел 7. Оценка риска

Приложения

Краткое описание документа:

Бизнес-план на открытие Крестьянско-фермерского хозяйства "Курдючный рай" по дисциплине "Основы предпринимательства".Выполняют студенты СПО по специальности Ветеринария и Зоотехния. В конце изучения дисциплине, студенты защищают свой бизнес-план с презентацией. Дисциплина введена для того, что бы выпускники техникума смогли открыть свое дело, написать свой бизнес-план, сделать расчеты окупаемости своего проекта.