Банковское дело. Тема 4. КРЕДИТНЫЕ ОПЕРАЦИИ

• 1 слайд

  02.05.2022
  1
  Челябинский государственный университет
  Институт экономики отраслей бизнеса и администрирования
  Кафедра «Экономика отраслей и рынков»
  
  
  
  
  
  Предмет:
  «Банковское дело»
  
  
  
  
  
  
  Преподаватель:
  КАЛЕДИН Сергей Викторович
  
  

• 2 слайд

  Тема 4. Кредитные операции коммерческого банка
  1. Общая характеристика элементов фундаментального блока системы кредитования
  2. Общая характеристика элементов организационного блока
  3. Кредитный процесс: содержание и характеристика этапов кредитного процесса
  4. Механизм кредитования и его элементы
  5. Кредитный договор, структура и содержание
  6. Формы обеспечения возвратности кредита
  
  
  02.05.2022
  2
  

• 3 слайд

  Элементы системы кредитования
  Система кредитования включает в себя три блока:
  1) фундаментальный;
  2) организационный;
  3) регулирующий.
  Этимология слова кредит от латинского Credo — верю, что подразумевает возникновение еще одного элемента системы кредитования - доверия.
  В фундаментальный блок входят:
  Принципы кредитования;
  Субъекты процесса кредитования;
  Объекты кредитования;
  Обеспечение кредита.
  Основные принципы кредитования: срочность,целевой характер и обеспеченность
  02.05.2022
  3
  

• 4 слайд

  Субъекты кредитования
  Зависят от формы кредитования, т.е. кто является заемщиком:
  Государственная — государство берет кредит на конкретный срок и на определенных условиях.
  Хозяйственная (коммерческая) — в кредитные отношения вступают поставщик, разрешающий отсрочку платежей, и покупатель, выписывающий вексель как обязательство заплатить за определенный товар через определенный период.
  Гражданская (личная) — непосредственными участниками кредитной сделки являются физические лица.
  Международная — одним из участников кредитных отношений выступает зарубежный субъект.
  Банковский кредит- субъекты получения ссуд могут быть разного уровня — от отдельного частного лица, предприятия до государства.
  02.05.2022
  4
  

• 5 слайд

  Субъекты кредитования при банковском кредите
  Субъектами кредитования с позиции классического банковского дела являются юридические или физические лица, дееспособные и имеющие материальные или иные гарантии совершать экономические, в том числе кредитные, сделки.
  Заемщиком при этом может выступить любой субъект собственности, внушающий банку доверие, обладающий определенными материальными и правовыми гарантиями, желающий платить процент за кредит и возвращать его кредитному учреждению.
  02.05.2022
  5
  

• 6 слайд

  Объекты кредитования
  В узком смысле объект — это вещь, под которую выдается ссуда и заключается кредитная сделка. В промышленности банки кредитуют сырье, основные и вспомогательные материалы, топливо, тару, незавершенное производство, готовую продукцию, средства в расчетах. В торговле типичным объектом кредитования выступают товары, находящиеся в товарообороте. У сельскохозяйственных предприятий банки кредитуют затраты растениеводства и животноводства, минеральные удобрения, горючее и др. Ссуды могут направляться на кредитование капитальных затрат: по строительству производственных и непроизводственных объектов; приобретению техники, оборудования и транспортных средств и т.д.
  В широком смысле объектом является потребность заемщика в дополнительных ресурсах. Например, временный разрыв в платежном обороте.
  02.05.2022
  6
  

• 7 слайд

  Частный или совокупный объект
  Частным объект становится в том случае, если то, подо что выдается кредит, обособляется, отделяется от объекта других кредитов. Например, банк может кредитовать у своего клиента, отдельно потребности, связанные с накоплением тары, сырья или готовой прдукции. Бывают случаи, когда в общем составе кредитов выделяются кредиты, предоставляемые не вообще под запасы сырья, а под какую-то его разновидность.
  Совокупный объект это когда кредит выдается под множество объектов, не обособленных друг от друга, а объединенных в один общий.
  
  02.05.2022
  7
  

• 8 слайд

  Обеспечение кредита
  В мировой банковской практике к обеспечению ссуд всегда относились неодназначно. Опыт западных стран показывает, что наличие материального обеспечения еще не дает уверенности в своевременном возврате банковских ссуд. Например, запасы сырья медленно оборачиваемые активы, как правило не имеющие твердого сбыта, то же самое в ряде случаев можно сказать о запасах готовой продукции, о незавершенном строительстве и т.д.
  Тем не менее обеспечение это фундаментальный элемент системы кредитования, т.к. все дело в его качестве т.е. достаточности и ликвидности.
  В западной практике при выдаче необеспеченного (бланкового) кредита предприятиям учитывается репутация заемщика, его финансовое положение, будущий доход, а также прежнее соблюдение правил кредитования.
  02.05.2022
  8
  

• 9 слайд

  Условия кредитования
  Под условиями кредитования понимаются требования, которые предъявляются к базовым элементам кредитования: субъектам, объектам и обеспечению кредита. К ним относятся:
  1) совпадение интересов обеих сторон кредитной сделки;
  2) наличие возможностей как у банка-кредитора, так и у заемщика выполнять свои обязательства;
  3) соблюдение принципов кредитования;
  4) возможность реализации залога и наличие гарантий;
  5) обеспечение коммерческих интересов банка4
  6) заключение кредитного соглашения;
  7) планирование взаимоотношений сторон кредитной сделки.
  02.05.2022
  9
  

• 10 слайд

  Организационный блок системы кредитования
  В организационном блоке системы кредитования выделяют следующие элементы:
  1) виды кредитов;
  2) методы кредитования и формы ссудных счетов;
  3) кредитная документация, представляемая банку;
  4) процедура выдачи кредита;
  5) порядок погашения кредита;
  6) мониторинг и контроль в процессе кредитования;
  7) процедуры организации этапов кредитования.
  Представленные элементы второго блока системы кредитования по существу выражают технологию кредитного процесса.
  02.05.2022
  10
  

• 11 слайд

  Виды кредитов
  Вид кредита — это совокупность свойств, которые характерны для той или иной кредитной сделки в экономическом и организационном отношении. Экономические свойства едины — это возвратность и платность. Организационные свойства в каждом отдельном случае могут различаться — порядок выдачи и погашения ссуд может быть неодинаковым.
  Кредиты могут различаться по следующим критериям:
  По субъектам (межбанковские);
  Связь кредита с движением капитала — ссуда денег (без приращения с потребительскими целями) и ссуда капитала;
  Сфера применения кредита — производство и обращение;
  Срок кредита — краткосрочные (1 год), среднесрочные (1-6 лет) и долгосрочные;
  Платность кредита — рыночная ставка, повышенная и льготная;
  Обеспеченность кредита — полностью обеспеченные, частично обеспеченные и необеспеченные; либо прямо или косвенно обеспеченные.
  Размер кредита — в российской практике выделено понятие крупный кредит 5% от собственного капитала
  02.05.2022
  11
  

• 12 слайд

  Виды кредитов
  По срокам возврата выделяют:
  - Срочные - ссуды, срок погашения которых наступил или наступит в сроки, оговоренные в кредитном договоре;
  отсроченные (пролонгированные) - ссуды, срок погашения которых отнесен банком на более поздний срок по уважительным причинам по просьбе клиента.;
  просроченные ссуды, не возвращенные (и не пролонгированный) заемщиком в установленные сроки;
  досрочно погашенные.
  - В зависимости от валюты, которая используется в процессе кредитования;
  - В зависимости от того лимитируеися или не лимитируется ссудная задолженность;
  - Постоянно возобновляются (револьверные) или прерываются кредиты.
  
  02.05.2022
  12
  

• 13 слайд

  Методы кредитования
  Метод кредитования — это совокупность приемов, с помощью которых банки осуществляют выдачу и погашение кредитов. Таких методов три:
  1) метод кредитования по обороту;
  2) метод кредитования по остатку;
  3) Оборотно - сальдовый метод.
  При кредитовании по обороту кредит следует за движением, оборотом объекта кредитования. Кредит авансирует затраты заемщика до момента высвобождения его ресурсов.
  При кредитовании по остатку кредит взаимосвязан с остатком товарно-материальных ценностей и затрат, вызвавших потребность в ссуде. Например, предприятие сможет сначала закупить ТМЦ за сче своих средств и лишь затем обратиться в банк за ссудой под их обеспечение.
  На практике, эти методы могут сочетаться образуя оборотно-сальдовый метод, когда кредит на первой стадии выдается по мере возникновения в нем потребности, а на второй стадии погашается в строго определенные сроки, а не по мере высвобождения средств.
  02.05.2022
  13
  

• 14 слайд

  Характеристика ссудных счетов
  Организационно движение кредита (его выдача и погашение) отражается на ссудных счетах клиента.
  Ссудный счет — это такой счет. На котором отражается задолженность клиента банку по полученным кредитам, выдача и погашение ссуд.
  Для всех ссудных счетов характерна их общая конструкция: выдача кредита происходит по дебету, погашение — по кредиту, задолженность клиента банку всегда бывает показана по левой, дебетовой стороне ссудного счета.
  Тем не менее ссудные счета могут различаться по цели открытия и по взаимосвязи с оборотом
  02.05.2022
  14
  

• 15 слайд

  Формы ссудных счетов
  По цели открытия ссудные счета могут быть:
  Депозитно-ссудными, когда клиент получает право при исчерпании собственных средств, положенных в банк на депозит, на получение кредита в определённых размерах (например, овердрафты). Из депозитного в ссудный он превращается в том случае, когда сальдо на нем становится дебетовым.
  Счета с кредитовым оборотом - это счета со снижающимся дебетовым сальдо, когда разово полученный кредит в дальнейшем постепенно погашается (например, кредитные карты).
  Накопительно расходные ссудные счета, показывающие движение средств как по кредиту, так и по дебету. Например, депозит клиента может постоянно пополняться за счет новых накоплений, но их расходование будет превышать поступления, в связи с чем сальдо на счете продолжает быть дебетовым.
  02.05.2022
  15
  

• 16 слайд

  Формы ссудных счетов
  По взаимосвязи с оборотом ссудные счета могут быть трех типов:
  
  1) оборотно-платежными;
  2) оборотно-сальдовыми;
  2) сальдово-компенсационными.
  Три данных типа ссудных счетов соответствуют трем методам кредитования: по обороту, оборотно-сальдовому и по остатку.
  При открытии оборотно-платежного ссудного счета клиент получает возможность оплачивать платежные документы по самым разнообразным потребностям: счета за товары и услуги, чеки на заработную плату и т.д. Для все этих платежей достаточно иметь один оборотно-платежный или оборотно-сальдовый счет, на который будут поступать определенные платежи в погашение образующейся ссудной задолженности.
  Для производства всех платежей клиент может пользоваться и сальдово-компенсационным счетом, но тогда ему необходимо открывать их столько, сколько возникает у него таких потребностей. У клиента может быть столько счетов сколько он имеет частных объектов кредитования. Данный ссудный счет по сравнению с другими менее гибок, требует большего технического оформления, вместе с тем на нем более четко прослеживается целевое назначение кредита.
  02.05.2022
  16
  

• 17 слайд

  Контокоррент
  Особую разновидность оборотно-платежных ссудных счетов составляет контокоррент, та котором отражаются все платежи предприятий; по нему проходят затраты как по основной производственной деятельности, так и по расширению и модернизации основных фондов. Данная форма ссудного счета является более емкой, она открывается высшей категории заемщиков, имеющих первоклассную кредитоспособность.
  02.05.2022
  17
  

• 18 слайд

  Кредитная документация, представляемая банку
  Все устные переговоры, которые ведет клиент с банком, на предварительном этапе заканчиваются представлением в кредитное учреждение его письменного ходатайства (обоснования необходимости кредита на определенные цели).
  Комплект документов, предоставляемых клиентами в банк, регламентируется Положением Банка России от 31 августа 1998 г. № 54-П «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» (законодательные акты, правила, инструкции, методические указания Банка России входят в регулирующий блок системы кредитования). Согласно данного Положения, вся документация распределяется на три группы.
  02.05.2022
  18
  

• 19 слайд

  Структура документации, представляемой в банк предприятиями-заемщиками для получения кредита
  Группа 1. Документация, подтверждающие юридическую правомочность заемщика:
  Учредительный договор;
  Устав;
  Свидетельство о государственной регистрации;
  Сведения о руководстве предприятия;
  Контракт на поставку продукции;
  Лицензия на экспортную поставку.
  Группа 2. Документация, характеризующая экономическое состояние клиента и материальную гарантированность возврата кредита:
  Баланс и некоторые расшифровки к нему за последние 2-3 года;
  Отчетность по прибылям и убыткам;
  Прогноз денежных потоков;
  Выписки из расчетных счетов (в рублях и валюте) из других банков;
  02.05.2022
  19
  

• 20 слайд

  Структура документации, представляемой в банк предприятиями-заемщиками для получения кредита (продолжение)
  Бизнес-план;
  План маркетинга производства и управления;
  Технико-экономическое обоснование;
  Договор на аренду складских помещений;
  Накладные на поставку товаров;
  Кредитные договора с другими банками;
  Гарантии, поручительства, страховые полисы;
  Группа 3. Документация по оформлению ссуд (кредитная документация):
  Срочные обязательства;
  Кредитный договор;
  Договор о залоге;
  Карточка образцов подписей и печати.
  02.05.2022
  20
  

• 21 слайд

  Срочное обязательство
  Срочное обязательство представляется по определенной форме, оно фиксирует обязательство заемщика погасить данный кредит, взятый под определенные цели, в фиксированной сумме и в конкретный срок.
  Таких обязательств может быть несколько: все зависит от того, на какой срок предоставлена ссуда — конкретный или условный.
  Условный срок определял дату, когда срок погашения ссуды пересматривался (в этом случае данное срочное обязательство заменялось на другое).
  Многие российские банки прекратили требовать от клиентов срочные обязательства, имея при этом ввиду, что срок погашения ссуды зафиксирован в кредитном договоре, что с юридической точки зрения при правильном его составлении оказывается достаточным основанием для списания средств со счетов заемщика в погашение ссудной задолженности.
  02.05.2022
  21
  

• 22 слайд

  Кредитный договор
  
  
  Формы кредитного договора рекомендуемой коммерческим банкам Банком России не существует. Тем не менее кредитный договор имеет определенную структуру. В нем фиксируются: полное наименование участников, их юридические адреса; предмет договора, сумма, срок, порядок погашения кредита, процентная ставка, размер комиссионных, обеспечение и гарантии.
  Особое значение придается кредитным оговоркам, дающим право банку в случае задержки платежа, несоблюдение договорных условий реализовать свое право на досрочное погашение кредита, как за счет ресурсов самого клиента, так и его гарантов. При этом стороны определяют понятие форс-мажора.
  Специальные разделы посвящены обязанностям как самого клиента, так и банка. Так, в договор могут вводится для клиентов обязывающие, запрещающие и ограничивающие условия.
  
  
  02.05.2022
  22
  

• 23 слайд

  Процедура выдачи кредита
  Позитивная оценка субъекта и объекта, качества обеспечения кредита, заключение кредитного договора, определившего экономические и юридические параметры, дают основу для выдачи кредита. Кредит выдается с помощью соответствующего письменного распоряжения работника банка исходя из принятого в банке уровня компетенции: председатель правления, его заместитель, начальник кредитного управления, начальник кредитного отдела и даже один из кредитных инспекторов банка. Распоряжение поступает в отдел, который ведет расчетные и кредитные операции по счетам клиентов.
  В распоряжении устанавливается направление кредита — их три:
  1) ссуда зачисляется на расчетный счет клиента;
  2) ссуда, минуя расчетный счет, предоставляется на оплату различных платежных документов;
  3) ссуда поступает в погашение других ранее выданных кредитов.
  Во всех этих случаях дебетуется ссудный счет и кредитуется либо расчетный счет клиента (первый случай), либо счета других предприятий (второй случай), либо другой ссудный счет (третий случай).
  02.05.2022
  23
  

• 24 слайд

  По объему выдачи
  По объему выдачи кредиты подразделяются на 3 вида:
  1) кредит в полной сумме зачисляется на расчетный счет клиента, откуда он постепенно расходуется;
  2) свое право на получение всего объема кредита клиент реализует постепенно, по мере возникновения потребности в дополнительных денежных ресурсах;
  3) клиент может отказаться от получения кредита, ранее зафиксированном в кредитном соглашении.
  Первый случай экономически не очень выгоден клиенту. Третий случай экономически не выгоден банку, в этом случае банк вправе требовать компенсацию убытков, возникших из-за не предоставления средств другим заемщикам. Получение данной компенсации можно зафиксировать в кредитном договоре в качестве специальной кредитной оговорки.
  02.05.2022
  24
  

• 25 слайд

  Размер кредита
  Размер кредита зависит от экономических обстоятельств, в том числе:
  От величины разрыва в платежном обороте заемщика;
  Реального накопления ТМЦ, поступающих в обеспечение кредита, и степени их ликвидности;
  Уровня маржи;
  Степени риска и доверия банка к клиенту;
  Наличие определенного объема ресурсов у банка;
  Наличия и объема регуляторных ограничений (в России от ЦБ) и т.д.
  Строго установленного (типового) расчета по определенной форме размера кредита банк не делает. В каждом отдельном случае это определяется стоимостью и ликвидностью обеспечения и степенью доверия банка к клиенту.
  02.05.2022
  25
  

• 26 слайд

  Размер кредита (лимит)
  Размер кредита установлен кредитным соглашением. Сумма, зафиксированная в кредитном соглашении, является максимальной, на которую может рассчитывать клиент. Ее называют лимитом кредитования, или кредитной линией, или контрольной цифрой.
  В зависимости от назначения выделяют лимит задолженности и лимит выдачи. Первый ограничивает ссудную задолженность на определенную дату, второй фиксирует не остаток, а объем выдаваемых ссуд (по дебету ссудного счета).
  По срокам действия различают выходные и внутригодовые (внутриквартальные, внутримесячные) лимиты. Выходные лимиты — такие лимиты, с которыми клиенты имеют право выйти за пределы определенного периода.
  02.05.2022
  26
  

• 27 слайд

  Размер кредита (лимит), продолжение
  По возможности использования кредита выделяют твердый лимит, дополнительный лимит, лимит с правом его превышение и свободный лимит. Твердый лимит делает невозможным его превышение, без особых распоряжений банка. Если лимит не является строго установленным и заемщик может его превышать, то он называется лимит с правом его превышения.
  Свободным лимитом считается та сумма кредитов, которую клиент имеет право получить в пределах установленной ему границы. Если лимит — 100 млн., а задолженность банку — 80 млн., то свободный лимит — 20 млн.
  Разновидностью лимита кредитования как право клиента на получение кредита в банке является кредитная линия. В современном понимании кредитная линия может также означать заключение кредитного договора о многоразовом получении ссуды в банке.
  02.05.2022
  27
  

• 28 слайд

  Порядок погашения кредита
  Единой модели погашения не существует. Выделим возможности:
  1) эпизодическое погашение на основе кредитного договора (срочных обязательств) чаще всего применяется при использовании сальдово-компенсационных счетов, когда возврат заранее приурочен к какой-то определенной дате (датам).
  2) погашение по мере фактического накопления собственных средств и снижения потребности в заемных средствах — пример, это сельскохозяйственные и промышленные предприятия с сезонными затратами.
  3) систематическое погашение кредита на основе заранее фиксируемых сумм (плановых платежей) имеет место при использовании оборотно-платежных ссудных счетов, при систематических платежах как по дебету ссудного места так и кредиту расчетного счета. В этих случаях для возврата систематически получаемого кредита производится списание средств с расчетного счета клиента, в заранее оговоренных суммах либо ежедневно, либо раз в три-пять рабочих дней.
  02.05.2022
  28
  

• 29 слайд

  Порядок погашения кредита, продолжение
  4) зачисление выручки, минуя расчетный счет, в уменьшение ссудной задолженности. В данном случае (альтернативном 3) вся выручка идет в погашение ссудной задолженности, при этом банк вынужден возвращать клиенту часть средств на расчетный счет.
  5) отсрочка погашения кредита. В практике кредитования часто встречается ситуация, когда клиент не может своевременно погасить весь кредит или его часть, в этом случае ему предоставляется отсрочка от нескольких дней до полугода. При этом возникает необходимость в дополнительном создании резервов на возможные потери и изменения процентных ставок, в том числе и из-за инфляции.
  6) Перенос просроченной задолженности на особый счет «Просроченные кредиты» возникает в случае, если время отсрочки исчерпано или она невозможна в силу бесперспективности возвратности ссуды в ближайшее время. Для клиента это означает уплату более высокого процента.
  7) Списание просроченной задолженности за счет резервов банка
  02.05.2022
  29
  

• 30 слайд

  Источники погашения кредита
  1) собственные средства клиента;
  2) использование нового кредита;
  3) списание средств со счета гаранта;
  4) поступление средств со счетов других предприятий;
  5) ассигнования из бюджета;
  6) резервы банка на возможные потери по ссудам;
  7) продажа облигаций займа и др.
  Задержка возврата кредита может наступить по не зависящим от клиента обстоятельствам, в частности из-за неплатежей покупателей. По решению суда (арбитража) соответствующие денежные средства могут в последующем поступить от просроченных дебиторов — со счетов других предприятий.
  02.05.2022
  30
  

• 31 слайд

  Этапы кредитования
  Этапы кредитования можно условно подразделить на подготовительный, этап выдачи и оформления кредита и этап последующего контроля.
  Переговоры о кредите начинаются задолго до принятия конкретного решения. Предложения о выдаче кредита может исходить как от банка, так т от клиента. Для развитых рынков, в отличие от национальной практики, более типична ситуация когда банк ищет клиента и предлагает ему свой продукт.
  Неустойчивость экономической ситуации, инфляция требуют от российских банков особой осторожности и опыта оценки кредитоспособности клиента, объекта кредитования и надежности обеспечения, качества залога и гарантий.
  В российских банках решение данной задачи, как правило, возлагается на кредитный отдел (управление). В отдельных банках выделяют специальное аналитическое подразделение (или несколько), функцией которого является всесторонняя оценка кредитуемого мероприятия
  02.05.2022
  31
  

• 32 слайд

  Работа кредитного экономиста
  Вся подготовительная работа возлагается на экономиста соответствующей службы банка. Он ведет предварительные переговоры, рассматривает представленную в банк документацию, готовит письменное заключение о возможности и условиях кредитования данного проекта, выписывает специальное распоряжение о выдаче кредита, собирает необходимые разрешительные подписи на кредитных документах, в общем, выполняет всю аналитическую, техническую и организационную работу по соответствующему кредитному проекту.
  В небольших банках вся это работа, как правило, концентрируется в кредитном отделе с привлечением сотрудников юридической службы, службы безопасности и пр.
  В крупном банке, где существуют отделы продаж банковских продуктов, заключений на основе аналитических исследований может быть два. Другое заключение составляется в отделе анализа кредитного риска. В этом случае реализуется правило «четырех глаз», когда кредитный проект проходит через фильтр двух людей, не находящихся во взаимном подчинении.
  02.05.2022
  32
  

• 33 слайд

  Кредитный комитет
  
  Решение о кредитовании клиентов может приниматься в пределах определенной компетенции работников банка. В этом случае кредитный проект на соответствующую сумму рассматривает и принимает решение о кредитовании тот работник, которому предоставлено такое право соответствующими распоряжениями руководства банка.
  Крупные кредиты обычно рассматриваются на кредитном комитете. К его заседанию прорабатываются все экономические и юридические вопросы, а на нем принимается окончательное решение о выдаче кредита, определяются конкретные условия кредитования.
  После принятия решения происходит оформление кредитной документации: оформляется кредитный договор, выписывается распоряжение о выдаче кредита, заводится специальное досье на клиента заемщика (кредитное дело) и осуществляется последующий контроль за использованием кредита.
  02.05.2022
  33
  

• 34 слайд

  Мониторинг за использованием кредита
  В процессе использования кредита осуществляется контроль за соблюдением лимита кредитования (кредитной линии), целевым использованием кредита, уплатой ссудного процента, полнотой и своевременностью возврата ссуд. На данном этапе не прекращается работа по оперативному анализу кредитоспособности и финансовых результатов работы клиентов, при необходимости проводятся встречи, переговоры с клиентом, уточняются условия и сроки кредитования.
  02.05.2022
  34
  

• 35 слайд

  Овердрафт
  
  Овердрафт – это кредитование банком расчетного счета клиента в пределах установленного лимита, путем оплаты расчетных документов клиента при отсутствии или недостаточности средств на счете.
  В рамках новой продуктовой линейки предоставляются следующие виды овердрафтов:
  Овердрафт с установленным сроком транша, при котором в первую очередь погашается транш с самым ранним сроком выдачи. Он удобен клиентам тем, что нет необходимости полностью «обнулять» задолженность в течение срока кредитования.
  Овердрафт со сроком непрерывной задолженности, когда все выданные транши погашаются по истечении определенного срока. Данный овердрафт интересен клиентам с точки зрения финансового планирования и соблюдения платежной дисциплины, так как все транши должны быть погашены в один день.
  Овердрафт с единым лимитом для группы компаний/многофилиальной компании. Его преимуществом является возможность самостоятельного распределения общего лимита овердрафта между компаниями холдинга, что позволяет каждой компании группы получить краткосрочное финансирование независимо от своих оборотов, используя лимит группы.
  02.05.2022
  35
  

• 36 слайд

  Овердрафт (продолжение)
  Авансовый овердрафт, лимит которого определяется исходя из оборотов в других банках при условии, что данные обороты будут переведены в Промсвязьбанк. Для оперативного начала сотрудничества с новыми клиентами возможно рассмотрение заявки клиента на овердрафт по упрощенной процедуре с сокращенным перечнем предоставляемых документов.
  Овердрафт с фиксированным лимитом интересен клиентам, планирующим поддерживать стабильные обороты по расчетному счету в банке.
  Овердрафт с плавающим лимитом, который изменяется пропорционально величине оборота по расчетному счету. Плавающий лимит необходим тем клиентам, которые планируют постепенное увеличение оборотов в банке.
  Клиенты также могут выбирать вид погашения срочной задолженности по овердрафтам: собственным платежным поручением или путем безакцептного списания банком.
  Основные преимущества для клиентов:
  ·возможность выбора овердрафта с учетом специфики и особенностей бизнеса;
  ·улучшение условий овердрафтного кредитования по мере развития сотрудничества с банком;
  ·возможность самостоятельного распределения общего лимита овердрафта между компаниями холдинга.
  02.05.2022
  36
  

• 37 слайд

  
  Порядок кредитования физических лиц коммерческими банками
  
  Банк осуществляет выдачу кредитов физическим лицам в пределах имеющихся у него кредитных ресурсов. Механизм кредитования и организация кредитной работы в банке определяется каждым банком самостоятельно на основе действующих рекомендаций Центрального банка. Специфика организации кредитования каждого конкретного банка отражается в самостоятельно разрабатываемом и утверждаемом руководством банка Положении о кредитовании, которое определяет внутренние правила организации кредитной работы в банке и основные этапы, механизм и критерии работы с клиентами. Во – первых очень важным является вопрос о наиболее характерных целях получения кредитов.
  Схема кредитования включает следующие основные этапы:
  ·Рассмотрение заявки на кредит;
  ·Изучение кредитоспособности заемщика;
  ·Оформление кредитного договора;
  ·Выдача кредита;
  ·Контроль за исполнением кредитной сделки.
  
  02.05.2022
  37
  

• 38 слайд

  Порядок кредитования физических лиц коммерческими банками
  При обращении клиента в Банк за получением кредита уполномоченный сотрудник кредитующего подразделения (кредитный инспектор) разъясняет ему условия и порядок предоставления кредита, выясняет у клиента цель, на которую испрашивается кредит, знакомит с перечнем документов, которые будут необходимы для получения кредита. Рассмотрение заявки заемщика, поступившей в банк, всегда начинается с рассмотрения документов. В них содержатся основные сведения о заемщике и испрашиваемом кредите: размер, вид, цель, срок, возможное обеспечение. В то же время для заемщиков, имеющих постоянные кредитные отношения с банком, перечень предоставляемых для кредитования документов может быть банком сокращен.
  Изучение кредитоспособности заемщика, т.е. его способности своевременно и в полном объеме погасить задолженность по ссуде, начинается с изучения риска непогашения кредита, который может возникнуть под воздействием различных факторов. Отсюда, прежде чем принимать решение о выдаче кредита клиенту, банк анализирует его кредитоспособность.
  При анализе кредитоспособности заемщика учитываются следующие факторы:
  ·дееспособность в отношении ссуд. Предоставляя ссуду плательщику, необходимо ознакомиться с уставом и положением, определяющими правомочность лиц выступать от имени заемщика;
  ·деловая репутация заемщика. Здесь понимают не просто готовность вернуть долг, но и выполнить все обязательства по условиям соглашения. При оценке репутации существенную роль играет отношение заемщика к своим обязательствам в прошлом;
  ·способность получить доход. Банку необходимо оценить способность заемщика заработать средства, достаточные для погашения ссуды.
  02.05.2022
  38
  

• 39 слайд

  Изучение кредитоспособности заемщика физического лица
  
  Схема изучения кредитоспособности заемщика каждый банк вырабатывает самостоятельно. Здесь рассмотрена примерная схема.
  Кредитный инспектор производит проверку предоставленных клиентом документов и сведений, указанных в документах (основными документами являются: копия паспорта, документы подтверждающие основные и дополнительные доходы, копия трудовой книжки или подлинные договоры на выполнение определенной работы) и анкете; определяет платежеспособность клиента и максимально возможный размер кредита. При проверке сведений кредитный инспектор выясняет с помощью единой базы данных кредитную историю заемщика и размер задолженности по ранее полученным кредитам; направляет запросы в учреждения, предоставлявшие ему ранее кредиты. Кредитующее подразделение направляет пакет документов юридической службе и службе безопасности Банка. Юридическая служба анализирует представленные документы с точки зрения правильности оформления и соответствия действующему законодательству. Служба безопасности проводит проверку паспортных данных (удостоверения личности), места жительства, места работы заемщика и сведений, указанных в анкете. По результатам проверки и анализа документов юридическая служба и служба безопасности составляют письменные заключения, которые передаются в кредитующее подразделение.
  При рассмотрении дохода заемщика, а так же его поручителя для решения вопроса о возможности выдачи кредита необходимо учитывать:
  доходы, получаемые гражданами за выполнение ими трудовых и иных приравненных к ним обязанностей по месту основной работы;
  доходы от предпринимательской деятельности и другие постоянные источники дохода;
  в исключительных случаях, по усмотрению банка в расчет платежеспособности заемщика могут быть включены доходы, получаемые не только по месту работы, но и совокупный доход семьи.
  
  02.05.2022
  39
  

• 40 слайд

  Изучение кредитоспособности заемщика физического лица и оформление документов
  При расчете платежеспособности из дохода вычитаются все обязательные платежи, указанные в справке и анкете (подоходный налог, взносы, алименты, компенсация ущерба, погашение задолженности и уплата процентов по другим кредитам, сумма обязательств по предоставленным поручительствам, выплаты в погашение стоимости приобретенных в рассрочку товаров и др.).
  При принятии положительного решения кредитный инспектор вносит соответствующую информацию в единую базу данных индивидуальных заемщиков и приступает к оформлению документов.
  Одновременно с оформлением кредитного договора, графика погашения кредита и срочного обязательства кредитный инспектор оформляет также в зависимости от вида обеспечения:
  ·договор поручительства
  ·договор залога
  В договоре залога указываются: предмет залога и его оценка, существо, размер и сроки исполнения обязательств по кредитному договору, у какой из сторон находится заложенное имущество, адрес нахождения предмета залога.
  Особое место среди кредитных документов принадлежит кредитному договору, регулирующему весь комплекс взаимоотношений банка с клиентом. Как правовой документ кредитный договор должен соответствовать весьма жестким требованиям по оформлению, структуре, четкости формулировок. Именно поэтому оправданно существование типовых форм кредитных договоров применительно к различным видам кредитов. В выработке наиболее приемлемых структур кредитного договора и формулировок всех его пунктов активное участие должны принимать юристы. Их участие необходимо также при внесении изменений или дополнений в договор. Основываясь на типовой форме, банки обычно разрабатывают собственные варианты кредитных договоров. Их может быть несколько, причем основное их отличие друг от друга сводится, как правило, к тому или иному механизму обеспечения погашения кредита.
  Договор поручительства оформляется аналогично кредитному договору.
  02.05.2022
  40
  

• 41 слайд

  Выдача кредита физическому лицу
  Кредитный инспектор визирует подписанные заемщиком кредитный договор и график погашения кредита и направляет их на подпись руководителю банка или другому уполномоченному лицу.
  Выдача кредита в рублях производится, в соответствии с условиями кредитного договора, как наличными деньгами, так и в безналичном порядке путем:
  ·зачисления на счет заемщика по вкладу до востребования;
  ·зачисления на счет пластиковой карточки заемщика;
  ·оплаты счетов торговых и других организаций;
  ·перечисления на счета гражданам-предпринимателям.
  Выдача кредита в иностранной валюте производится только в безналичном порядке зачислением на счет по вкладу до востребования или счет пластиковой карточки заемщика, что должно быть предусмотрено в кредитном договоре.
  02.05.2022
  41
  

• 42 слайд

  Порядок кредитования юридических лиц коммерческими банками
  
  Уполномоченный сотрудник кредитного подразделения требует от заемщика предоставления полного пакета документов на кредит согласно перечню коммерческого банка. В процессе ознакомления с предоставленным пакетом документов, сотрудник проводит личную беседу с заемщиком (его уполномоченным представителем), либо направляет ему письменный запрос, целью которого является получение данных об организации.
  В первую очередь данные о заемщике (организации):
  ·основная информация об организации (учредители, структура, продукция, услуги, рынок сбыта, наличие филиалов или дочерних предприятий);
  ·информация о кредитах в других банках (погашенных, непогашенных);
  ·информация о количестве и местонахождении расчетных и валютных счетов;
  ·собственность и менеджмент (форма и структура собственности, опыт и квалификация руководителей);
  ·объемы производства и реализации товаров, услуг;
  ·основные потребители товаров, услуг, каналы сбыта, конкуренты;
  ·основные поставщики товаров, услуг;
  ·финансовые показатели (выручка, затраты, активы и пассивы (баланс), структура дебиторской и кредиторской задолженности, показатели платежеспособности и финансовой устойчивости фирмы–заемщика).
  02.05.2022
  42
  

• 43 слайд

  Процесс кредитования юридических лиц
  Информация о кредите содержит следующие данные:
  ·расчет размера кредита;
  ·прогноз потребности в финансовых ресурсах;
  ·график и источники погашения кредита (прямые и резервные);
  ·альтернативные варианты обеспечения по кредиту.
  Важнейшей информационной базой анализа является бухгалтерский баланс. При работе с активом баланса необходимо обратить на следующее: в случае оформления залога основных средств (здания, оборудование и др.), производственных запасов, готовой продукции, товаров, прочих запасов и затрат право собственности залогодателя на указанные ценности должно подтверждаться включением их стоимости в состав соответствующих балансовых статей.
  При рассмотрении пассивной части баланса самое пристальное внимание должно быть уделено изучению разделам, где отражаются кредиты и прочие заемные средства: необходимо потребовать кредитные договора по тем ссудам, задолженность по которым отражена в балансе и не погашена на дату запроса о кредите, и убедиться, что она не является просроченной. Наличие просроченной задолженности по кредитам других банков является негативным фактором и свидетельствует о явных просчетах и срывах в деятельности заемщика, которые, возможно, планируется временно компенсировать при помощи кредита. Если задолженность не является просроченной, необходимо по возможности обеспечить, чтобы срок погашения кредита наступал раньше погашений других кредитов. Кроме того необходимо проконтролировать, чтобы предлагаемый в качестве обеспечения залог по испрашиваемому кредиту не заложен другому банку.
  02.05.2022
  43
  

• 44 слайд

  Способы оценки кредитоспособности юридических лиц
  Основными способами оценки кредитоспособности заемщика являются:
  ·оценка менеджмента;
  ·оценка финансовой устойчивости клиента;
  ·анализ денежного потока;
  ·сбор информации о клиенте;
  ·наблюдение за работой клиента путем выхода на место.
  В качестве методов оценки кредитоспособности используются система финансовых коэффициентов, анализ денежного потока, делового риска и менеджмента.
  ·Финансовые коэффициенты оценки кредитоспособности заемщиков
  Выбор финансовых коэффициентов определяется особенностями клиентуры банка, возможными причинами финансовых затруднений, кредитной политикой банка. Можно выделить пять групп коэффициентов:
  I - ликвидности;
  II - эффективности, или оборачиваемости;
  III - финансового левериджа;
  IV - прибыльности;
  V - обслуживания долга.
  02.05.2022
  44
  

• 45 слайд

  Система комплексной оценки заемщика и присвоение ему класса кредитоспособности
  Схема комплексной оценки кредитоспособности заемщика представлена на рис. 1.
  Данный подход позволяет представить оценку кредитоспособности как целостную систему с логически связанными между собой элементами (модулями), направленными на достижение единой цели. Показатели каждого модуля характеризуют те или иные факторы, оказывающие влияние на обобщающие показатели оценки кредитоспособности заемщика.
  
  02.05.2022
  45
  

• 46 слайд

  02.05.2022
  46